Что такое налоговые отчисления: Налоговые отчисления с территории региона в бюджет страны продолжают расти | ФНС России

Эстония: НДФЛ и иные отчисления с заработной платы — Cyprus

В нашей предыдущей статье про Эстонию мы упомянули низкую стоимость рабочей силы, как одно из преимуществ этой юрисдикции. Однако заработная плата, даже минимальная, не является полноценным индикатором “стоимости” сотрудника для работодателя. Необходимо также рассматривать вопрос социальных отчислений и налога на доходы физических лиц.

По общему правилу, для лиц чей доход превышает EUR 25 200, в Эстонии применяется стандартная ставка НДФЛ 20%. Также существуют определенные льготы. Так для лиц, у которых сумма годового дохода не превышает EUR 14 400, первые EUR 6000 дохода не подпадают под налогообложение. Таким образом при годовом доходе EUR 14 400 эффективная ставка налога на доход составит 11,6%. Cуществуют и иные особенности исчисления размера необлагаемого дохода, подробный расчет с примерами доступен на сайте эстонской налоговой. Обязанность по исчислению и удержанию в пользу бюджета налога на доходы физических лиц в Эстонии ложится на работодателя. НДФЛ удерживается из суммы зарплаты работника и не влияет на налоговые обязательства компании.

Социальные платежи в Эстонии сравнительно высоки. Размер взноса в службу социального страхования в Эстонии (так называемого социального налога) составляет 33%. Социальные взносы уплачиваются работодателем за работника, чья месячная заработная плата превышает EUR 540.

Также работник и работодатель делают обязательные отчисления в фонд страхования от безработицы. Совокупный размер взносов составляет 2,4%, из которых из заработной платы работника удерживается 1,6%, оставшиеся 0,8% уплачивает работодатель.

Отдельно стоит упомянуть еще один платеж, а именно сбор в размере 2% от суммы зарплаты, идущей на уплату обязательной части накопительной пенсии. Он удерживается из заработной платы работника и рассчитывается от размера заработной платы до вычета иных налогов.

Для корректного отчисления налогов и сборов работодатель обязан осуществить регистрацию каждого работника в налоговом департаменте. Регистрация работника должна произойти до начала выполнения работником своих трудовых функций. Подробно о порядке регистрации сотрудника можно прочитать на сайте налогового департамента.

Об удержании НДФЛ, уплате социального налога и удержанных сборах в фонд страхования от безработицы и на уплату обязательной части накопительной пенсии, компания обязана отчитаться в налоговый департамент. Отчет подается до 10 числа месяца, следующего за месяцем выплаты заработной платы. Оплата налогов осуществляется через банковский перевод или картой через сайт налогового департамента.

Переход на личности: куда уйдут налоги | Статьи

Показывать каждому россиянину его налоговые отчисления в личном кабинете на сайте госуслуг предложила государству партия «Новые люди». По мнению ее лидера Алексея Нечаева, граждане должны знать, какие платежи и в каком объеме они переводят государству и как эти средства потом распределяются. Как россияне смогут оценить свой вклад в госбюджет — в материале «Известий».

Ежегодно российские граждане платят государству за владение имуществом: налог на недвижимость, землю, личный транспорт. Также ежемесячно отчисляется налог на доходы физических лиц. Увидеть и оценить эти отчисления сложно, потому что деньги удерживает из зарплаты работодатель: 13% перечисляет в Федеральную налоговую службу, ежемесячно отчисляет страховые взносы за каждого сотрудника, в том числе 22% — в Пенсионный фонд, 5,1% — в ФФОМС на обязательное медицинское страхование и 2,9% — в ФСС на социальное страхование.

За что платим

Идея введения налогового дневника гражданина, который можно будет увидеть конфиденциально в своем личном кабинете, стала своеобразным ответом на социологическое исследование, проведенное специалистами Высшей школой экономики.

Больше половины опрошенных — 60% — согласны на дополнительные сборы под конкретные программы, направленные на решение общественных проблем. В исследовании, которое проводилось в последние месяцы 2020 года, участвовали граждане РФ в возрасте от 15 до 72 лет. Всего было опрошено 6 тыс. респондентов в 173 населенных пунктах 59 субъектов Российской Федерации.

В партии считают, что прежде чем говорить о новой налоговой нагрузке, необходимо разобраться со старой. Ведь большинство людей не имеют четкого представления о том, сколько налогов и на что ежемесячно уходит.

— Безусловно, люди хотят знать, каким образом расходуются их налоги, как формируется бюджет Российской Федерации, бюджеты тех территорий, в которых они проживают. И в этом ключе предложение «Новых людей» может быть воспринято как минимум с пониманием, — заявил первый заместитель председателя комиссии Общественной палаты по экспертизе общественно значимых законопроектов и иных правовых инициатив Артем Кирьянов.

По мнению эксперта, благодаря этой инициативе повысится ответственность налогоплательщика, граждане смогут видеть в режиме реального времени, сколько они вкладывают в свое будущее в рамках пенсионного и социального фондов и медицинского страхования.

Ответственность государства

Помимо ежемесячного информирования, Федеральной налоговой службе предлагается суммировать размер «налогового вклада» по итогам года. В личном кабинете гражданина на портале госуслуг должна появляться информация о полном объеме уплаченных им налогов с детализацией цифр.

Независимый финансовый советник, предприниматель Владимир Гуров считает, что в век современных технологий реализовать инициативу не сложно.

— Другой вопрос — для чего намеренно привлекать к этой теме внимание граждан? — говорит эксперт. — Теоретически облегчение доступа к подобной информации приведет к росту финансовой грамотности населения. И впоследствии граждане будут больше спрашивать с государства за те средства, которые, как они сами видели, ушли в бюджет и должны бы вернуться к ним в виде различных общественных благ — доступной медицины, пенсий, бесплатного образования и т.д.

Гуров считает, что в странах с развитым и открытым гражданским обществом это должно было бы повысить ответственность государства перед гражданами.

В конце февраля Федеральная налоговая служба уже запустила новый сервис — «Мои чеки онлайн». На нем любой человек может отследить свои траты на мобильную связь, такси, заказы еды за последние три года. Пользователь должен указать номер телефона, к которому привязана банковская карта, и адрес электронной почты. После этого ему будут доступны чеки онлайн-покупок. При этом данные счета доступны не только их владельцам, но и сотрудникам ФНС.

Американская прокуратура проверяет налоговые отчисления сына Байдена

10 декабря 2020

Автор фото, Reuters

Федеральная прокуратура американского штата Делавэр начала расследование о налоговых отчислениях Хантера Байдена — сына победившего на выборах президента США Джо Байдена. Об этом сообщил сам Хантер Байден.

«Я очень серьезно отношусь к этому вопросу, но уверен, что профессиональный и объективный анализ продемонстрирует, что я вел свои дела законно и надлежащим образом, в том числе с помощью профессиональных налоговых консультантов», — говорится в его заявлении.

По его словам, он узнал о расследовании во вторник со слов адвоката, которого уведомила прокуратура.

Представители Джо Байдена выпустили заявление, в котором говорится, что он гордится сыном, «который преодолел непростые испытания, чтобы стать еще сильнее».

По информации, полученной Си-эн-эн от двух человек, знакомых с ходом расследования, следователи изучают многие финансовые аспекты: например, не нарушали ли Хантер Байден и его компаньоны законы о налогах и отмывании денег, ведя бизнес в зарубежных странах, — в основном в Китае.

Также Си-эн-эн выяснила, что расследование началось еще в 2018 году, еще до того, как Уильям Барр стал генеральным прокурором. На время предвыборной кампании оно было приостановлено, чтобы не влиять не ее ход.

Хантер Байден оказался в центре политического скандала после телефонного разговора действующего президента Дональда Трампа с президентом Украины Владимиром Зеленским. В этом разговоре Трамп добивался возобновления расследования в отношении украинской энергетической компании «Бурисма», в совет директоров которой входил Байден-младший в то время, когда его отец был вице-президентом США.

До этого разговора Трамп задержал выплату почти 400 млн долларов военной помощи Украине, а его представители увязывали визит Зеленского в Белый дом с возобновлением расследований, которых добивался Трамп.

В январе действия Трампа привели к его импичменту в Палате представителей, большинство в котором у демократов. Его обвинили в злоупотреблении властью и препятствовании работе конгресса. Однако попытка отстранить его от власти не удалась. Контролируемый республиканцами сенат признал несостоятельными обвинения, выдвинутые против Дональда Трампа его оппонентами.

В 2019 году Трамп публично призвал Китай провести расследование в отношении Джо Байдена и его сына.

В 2013 году вице-президент Байден отправился с официальным визитом в Китай в сопровождении Хантера. Во время пребывания в Китае Хантер Байден встретился с китайским банкиром Джонатаном Ли, который впоследствии стал его деловым партнером и основал частный фонд для привлечения инвестиций. Хантер Байден вошел в совет директоров этого фонда.

Трамп не предоставил никаких доказательств в поддержку своих обвинений, а Хантер Байден неоднократно заявлял, что не совершал ничего противозаконного.

Ошибка 404. Страница не найдена.

ЛУКОЙЛ в мире

АзербайджанБеларусьБельгияБолгарияГанаГрузияЕгипетИракИспанияИталияКазахстанКамерунЛюксембургМакедонияМексикаМолдоваНигерияНидерландыНорвегияРоссияРумынияСербияСШАТурцияУзбекистанУкраинаФинляндияХорватияЧерногория

Группа ЛУКОЙЛ

​«ЛУКОЙЛ Ейвиейшън Булгария» ЕООД​«ЛУКОЙЛ Нефтохим Бургас» АД​ЗАО «ЛУКОЙЛ-Азербайджан»​ИООО «ЛУКОЙЛ Белоруссия»​ЛУКОИЛ МАКЕДОНИЙА ДООЕЛ Скопье​ЛУКОИЛ Сербия АД Белград​ООО «ЛУКОЙЛ ЛУБРИКАНТС УКРАИНА»​ООО «ЛУКОЙЛ-КГПЗ»​ООО «ЛУКОЙЛ-ПЕРМЬ»АО «ЛУКОЙЛ-Черноморье»АО «ТЗК-Архангельск»И.К.С. ЛУКОЙЛ-Молдова СРЛИсаб С.р.л.Литаско САЛУКОЙЛ Интернэшнл Апстрим Вест ИнкЛУКОЙЛ Италия С.р.л.ЛУКОЙЛ Кроатиа Лтд.ЛУКОЙЛ Мид-ИстЛУКОЙЛ Монтенэгро лимитед лайабилити компани ПодгорицаЛУКОЙЛ Романия С.Р.Л.ЛУКОЙЛ Эккаунтинг энд Файнэнс Юроп с.р.о.ЛУКОЙЛ-МаринБункерОбразовательное частное учреждение дополнительного профессионального образования «Корпоративный учебный центр»ООО ＂ЛУКОЙЛ Норт Америка＂ООО «АЭРО-НЕФТО»ООО «ЛИКАРД»ООО «ЛЛК-Интернешнл»ООО «ЛУКОЙЛ-Астраханьэнерго»ООО «ЛУКОЙЛ-АЭРО»ООО «ЛУКОЙЛ-АЭРО-Волгоград»ООО «ЛУКОЙЛ-АЭРО-Восток»ООО «ЛУКОЙЛ-АЭРО-Нижний Новгород»ООО «ЛУКОЙЛ-АЭРО-Пермь»ООО «ЛУКОЙЛ-АЭРО-Самара»ООО «ЛУКОЙЛ-АЭРО-Тюмень»ООО «ЛУКОЙЛ-АЭРО-Челябинск»ООО «ЛУКОЙЛ-Волганефтепродукт»ООО «ЛУКОЙЛ-Волгограднефтепереработка»ООО «ЛУКОЙЛ-Волгоградэнерго»ООО «ЛУКОЙЛ-Западная Сибирь»ООО «ЛУКОЙЛ-Инжиниринг»ООО «ЛУКОЙЛ-КМН»ООО «ЛУКОЙЛ-Коми»ООО «ЛУКОЙЛ-Кубаньэнерго»ООО «ЛУКОЙЛ-Нижегороднефтеоргсинтез»ООО «ЛУКОЙЛ-Нижегородниинефтепроект»ООО «ЛУКОЙЛ-Нижневолжскнефтепродукт»ООО «ЛУКОЙЛ-Нижневолжскнефть»ООО «ЛУКОЙЛ-Пермнефтеоргсинтез»ООО «ЛУКОЙЛ-Пермнефтепродукт»ООО «ЛУКОЙЛ-Резервнефтепродукт-Трейдинг»ООО «ЛУКОЙЛ-Ростовэнерго»ООО «ЛУКОЙЛ-Северо-Западнефтепродукт»ООО «ЛУКОЙЛ-Ставропольэнерго»ООО «ЛУКОЙЛ-Технологии»ООО «ЛУКОЙЛ-Транс»ООО «ЛУКОЙЛ-Узбекистан Оперейтинг Компани»ООО «ЛУКОЙЛ-Уралнефтепродукт»ООО «ЛУКОЙЛ-Ухтанефтепереработка»ООО «ЛУКОЙЛ-Центрнефтепродукт»ООО «ЛУКОЙЛ-ЦУР»ООО «ЛУКОЙЛ-Черноземьенефтепродукт»ООО «ЛУКОЙЛ-Экоэнерго»ООО «ЛУКОЙЛ-Энергоинжиниринг»ООО «ЛУКОЙЛ-ЭНЕРГОСЕРВИС»ООО «ЛУКОЙЛ-ЭНЕРГОСЕТИ»ООО «ЛУКОЙЛ-Югнефтепродукт»ООО «РИТЭК»ООО «Саратоворгсинтез»ООО «Ставролен»ООО ЛУКОЙЛ ЛУБРИКАНТС АФРИКАПетротел-ЛУКОЙЛ С.A.ТОО «ЛУКОЙЛ Лубрикантс Центральная Азия»

Поиск

Нормативы отчислений доходов от уплаты налога на доходы физических лиц (1010201001 , 1010202001 , 1010203001) в областной и местные бюджеты

все налоговые обязательства организаций и юридических лиц

Боитесь пропустить даты сдачи отчётности?

Сформируйте в 3 клика ваш персональный налоговый календарь. Система сама напомнит о предстоящих датах сдачи.

Создать налоговый календарь

Святая обязанность делать отчисления в бюджет есть у каждой организации, а вот какие именно налоги платит ООО – зависит от того, какую систему налогообложения выбрало предприятие и от вида деятельности.

Начнем с платежей, которые зависят от режима налогообложения:

Предприятия, которые работают по общей системе налогообложения, платят:

• налог на прибыль;
• налог на имущество;
• НДС.

Организации-спецрежимники в общем случае эти налоги не платят, а вместо этого платят:

1. На УСН – единый упрощенный налог с доходов или разницы между дохами и расходами.
2. На ЕНВД – единый налог на вмененный доход, который считают с предполагаемой рибыли.
3. На ЕСХН – единый сельскохозяйственный налог с разницы между доходами и расходами.

Налоги ООО, которые не зависят от режима налогообложения

Все остальные сборы организации платят независимо от режима налогообложения при наличии объекта. Это может быть транспортный налог, на землю, за негативное воздействие на окружающую среду, на добычу полезных ископаемых, водный налог, акцизы и т.д.

В интернет-бухгалтерии «Моё дело» для каждой организации формируется персональный налоговый календарь, в котором расписаны все обязанности по перечислению налогов и отчетам с указанием сроков. Календарь будет напоминать о предстоящих событиях в личном кабинете, по электронной почте и SMS. Сервис рассчитает сумму платежа и поможет сформировать нужную отчетность ООО.

Забудьте о взносах, налогах, отчислениях и отчётах — мы сделаем всё за вас!

Специалисты на аутсорсинге «Моё дело» возьмут на себя всю бухгалтерию. Вы не заплатите налогов больше, чем того требует государство

Узнать подробнее

Платежи за сотрудников

Все предприятия должны делать отчисления за своих сотрудников:

1. НДФЛ. Вычитается из заработной платы работника.
2. Страховые взносы в ИФНС на обязательное пенсионное, медицинское и страхование на случай временной нетрудоспособности и материнства. Эти платежи работодатель делает уже за свой счет.
3. Взносы в ФСС на страхование от несчастных случаев и профессиональных заболеваний – тоже за счет работодателя.

В нашей интернет-бухгалтерии эти взносы рассчитываются автоматически. Вам останется только сформировать платежный документ и оплатить его в банке, либо сразу перечислить нужную сумму прямо из личного кабинета – сервис интегрирован с ведущими российскими банками.

Отчетность по страховым взносам и удержанному НДФЛ тоже сформируется автоматически, благодаря чему вы сэкономите время и застрахуете себя от ошибок.

Сколько денег остается на руках у работающих немцев | Карьера | DW

Одна из самых востребованных профессий в Германии — программист. По данным портала Statista, на настоящий момент этот специалист в среднем зарабатывает 5000 евро в месяц брутто. Вот и рассмотрим на этом примере, сколько остается у него чистыми — после уплаты налогов.

Тонкий расчет: сколько остается после уплаты налогов

Сразу оговоримся, что на величину налоговой ставки, а в Германии она варьируется от 14 до 42 процентов, влияет не только размер зарплаты, но и семейное положение. В рассматриваемом нами примере встречается ставка 12,72 процента. Пусть вас это не смущает — она получается в результате вычета пособия на детей, которое в Германии не облагается налогом. Лица, не состоящие в браке и не имеющие детей, платят больше налогов, чем семейные люди. Наглядно: при ежемесячном доходе в 5000 евро брутто у программиста, не состоящего в браке и без детей, после уплаты всех налогов и социальных отчислений, на руках остается 2923,32 евро. У его женатого (замужней) коллеги с детьми — 3361,50 евро.

Какие налоги платят немцы

Львиная доля приходится на подоходный налог. В первом случае он составляет примерно 21 процент, во втором — 13 процентов. В цифрах: холостяк (незамужняя девушка) отдает чуть больше тысячи евро от своей зарплаты на уплату подоходного налога. Его коллега с семьей — около 636 евро. На этом отчисления в казну еще не заканчиваются. Каждый работающий в Германии человек платит взнос солидарности с новыми федеральными землями (Solidaritätszuschlag). Его размер также варьируется в зависимости от размера зарплаты. Специалист, не состоящий в браке, платит примерно в 3,5 раза больше женатого — чуть больше 1 процента от зарплаты. В нашем примере не рассматривается церковный налог, который в Германии платят верующие двух конфессий — католической и протестантской. В среднем налоговая ставка составляет 9 процентов (в Баварии — 8). Если вы приехали из России и исповедуете православие, то церковный налог вам платить не надо.

А вот социальные отчисления должен делать каждый. На их размер семейное положение не будет оказывать сильного влияния. В рассматриваемом нами примере программист отчисляет в пенсионный фонд, на медицинское страхование, страховку на случай необходимости ухода и безработицы ежемесячно от 986 (семейный) до 997 евро (не состоящий в браке). В итоге на руках у него остается 67 процентов (семейный) или 59 процентов (не состоящий в браке) от зарплаты.

Смотрите также:
Где самый длинный отпуск?

• Где самый длинный отпуск?

  Хорошего понемногу

  На последнем месте рейтинга, составленного консалтинговой компанией Mercer, оказалась Канада. Именно в этой стране самый короткий отпуск в мире: всего 10 дней в году. Еще 9 дней — нерабочие, так как на них приходятся официальные праздники. Из более 40 стран мира, охваченных в исследовании Mercer, только одна страна кроме Канады имеет столь маленькие показатели…

• Где самый длинный отпуск?

  Длинные выходные

  … и это Китай. Здесь также предусмотрено минимальное количество дней для отпуска — 10. Однако у жителей этой страны на два официальных праздничных дня больше, чем в Канаде. Отсюда и предпоследнее место в рейтинге. В Китае есть святое правило: если праздник выпадает на выходные, то он переносится на понедельник.

• Где самый длинный отпуск?

  Страна без отпуска

  Вернее, США — единственная страна на Западе, в которой отпуск не гарантирован законом. Так что, если вы хотите добиться успеха в США, будьте готовы ко всему — работодатель сам диктует правила. В среднем, американским трудящимся выделяют около 15 дней отпуска в год. Также в их распоряжении 10 фиксированных праздничных дней.

• Где самый длинный отпуск?

  Праздновать круглый год

  Ни одна другая страна не имеет столько государственных праздников, как Индия. День независимости, Рождество, день рождения Махатмы Ганди — это лишь некоторые из 16 установленных законом праздников, во время которых не надо ходить на работу. Плюс ко всему этому 12 дней отпуска.

• Где самый длинный отпуск?

  Щедрые немецкие работодатели

  Хотя немецкий закон предусматривает как минимум 20 дней оплачиваемого отпуска, работодатели делают «поощрение»: в среднем трудящиеся в Германии получают около 27 дней, чтобы хорошо отдохнуть. К этому добавляем от 8 до 11 праздничных дней в зависимости от федеральной земли.

• Где самый длинный отпуск?

  33 дня отдыха

  Три недели оплачиваемого отпуска и 12 праздников — именно столько отведено законом Южной Африки для заслуженного отдыха. Однако далеко не все оставляют свое рабочее место в праздничные дни: торговые центры, туристические агентства и рестораны остаются открытыми.

• Где самый длинный отпуск?

  Отдых по-британски

  «Когда б весь год веселый праздник длился, скучней работы стали б развлеченья», — писал Уильям Шекспир. От этой «опасности» со 28 гарантированными днями отпуска жители Великобритании далеки. Если добавить к этой цифре всего 8 государственных праздников, у британцев накапливается в общей сложности 36 дней отдыха помимо выходных.

• Где самый длинный отпуск?

  Серебряные призеры

  30 дней оплачиваемого отпуска — это минимум, на который имеют право финские трудящиеся. Также в Финляндии есть 10 праздничных дней. Мало того, в июле некоторые предприятия могут быть полностью закрыты, потому что клиенты в это время тоже в отпуске. Вместе с Францией и Россией эта североевропейская страна разделяет второе место в отпускном рейтинге.

• Где самый длинный отпуск?

  Бразилия и Литва в лидерах

  По данным консалтинговой компании Mercer, именно эти две страны делят первое место по количеству отпускных дней. Это 41 день в год. В Бразилии к 30 дням отпуска следует прибавить 11 государственных праздников. В Литве у трудящихся 13 праздничных дней и не менее 28 дней отпуска, который по желанию может быть предоставлен по частям.

  Автор: Анастасия Комарова

Тема № 451 Индивидуальные пенсионные соглашения (IRA)

Индивидуальные пенсионные соглашения (IRA) — это льготное налогообложение личных сбережений, которое позволяет вам откладывать деньги на пенсию. Существует несколько различных типов IRA, включая традиционные IRA и IRA Рота. Вы можете создать IRA в банке, страховой компании или другом финансовом учреждении.

Традиционные IRA

Вы можете вычесть часть или все свои взносы в традиционный IRA.Вы также можете иметь право на налоговую скидку в размере процента от вашего взноса. Суммы в вашем традиционном ИРА, включая прибыль, обычно не облагаются налогом, пока не будут распределены вам. IRA не могут находиться в совместном владении. Однако любые суммы, оставшиеся в вашем IRA после вашей смерти, будут выплачены вашему бенефициару или бенефициарам.

Взносов

Чтобы внести свой вклад в традиционную IRA, вы и / или ваш супруг (а), если вы подаете совместную декларацию, должны иметь налогооблагаемую компенсацию, такую ​​как заработная плата, оклады, комиссии, чаевые, бонусы или чистый доход от самозанятости.Для налоговых лет, начинающихся 1 января 2020 г. или позднее, возрастных ограничений для внесения взносов в IRA нет (для налоговых лет, начинающихся до этой даты, вы должны быть моложе 70½ лет на конец налогового года, чтобы вносить взносы. традиционный ИРА). Компенсация в целях внесения взносов в IRA не включает доходы и прибыль от собственности, такую ​​как доход от аренды, процентный доход и доход от дивидендов, или любую сумму, полученную в качестве пенсионного или аннуитетного дохода, или как отсроченную компенсацию. В некоторых случаях другие суммы могут рассматриваться как компенсация в целях внесения взносов в IRA, включая определенные алименты и отдельные полученные алименты, определенные суммы, полученные для помощи в прохождении обучения в аспирантуре и докторантуре, а также определенные трудности с получением платежей по уходу.

Вы можете рассчитать свой допустимый вычет, используя рабочие листы в Инструкциях к Форме 1040 и Форме 1040-SR PDF или в Публикации 590-A, Взносы в индивидуальные пенсионные соглашения (IRA), и потребовать вычеты IRA в Форме 1040, Индивидуальный подоходный налог в США. Возврат или форма 1040-SR, Налоговая декларация США для пожилых людей (приложите Приложение 1 (Форма 1040), PDF-файл «Дополнительный доход и корректировки дохода»). Если вы внесли невычитаемые взносы в традиционный IRA, вы должны приложить форму 8606 «Не вычитаемые IRA».

Используйте форму 8880 «Кредит для квалифицированных пенсионных взносов» и имею ли я право на получение кредита для пенсионных взносов? чтобы определить, имеете ли вы право на налоговую льготу. Введите сумму кредита в Форме 1040 или Форме 1040-SR (приложите Приложение 3 (Форма 1040), Дополнительные кредиты и платежи в формате PDF).

Распределения

Распределения по традиционной IRA полностью или частично облагаются налогом в год распределения. Чтобы определить, подлежит ли ваш IRA налогообложению, см. Облагается ли распределение с моего традиционного IRA, SEP или SIMPLE IRA? Если вы сделали только вычитаемые взносы, распределения полностью облагаются налогом.Используйте форму 8606 для расчета налогооблагаемой части снятия средств, если традиционный IRA содержит невычитаемые взносы.

Ранние распределения

Выплаты, произведенные до возраста 59½ лет, могут облагаться дополнительным 10% налогом. Вы также можете уплатить акцизный налог, если вы не начнете снимать минимальные выплаты до 1 апреля года, следующего за годом, когда вам исполнится 72 года (70 ½, если вы достигли возраста 70 ½ до 1 января 2020 г.). Эти дополнительные налоги рассчитываются и отражаются в форме 5329 «Дополнительные налоги на соответствующие планы (включая IRA)» и «Другие счета с льготным налогообложением».См. Инструкции к форме 5329 PDF, тема № 557, и встречу ли я исключение из дополнительного налога на досрочные выплаты из IRA или пенсионных планов? за исключением дополнительных налогов. О льготах для налогоплательщиков, пострадавших от COVID-19, которые получают выплаты или ссуды из пенсионных планов, см. Уведомление 2020-50 PDF и IR-2020-124.

IRA Рота

Roth IRA отличается от традиционной IRA по нескольким параметрам. Взносы в IRA Roth не подлежат вычету (и вы не указываете взносы в своей налоговой декларации), но квалифицированные распределения или распределения, которые являются возвратом взносов, не подлежат налогообложению.Чтобы стать ИРА Рота, учетная запись или аннуитет должны быть обозначены как ИРА Рота при его создании. Для получения дополнительной информации о взносах Roth IRA см. Тему № 309, а чтобы определить, подлежит ли налогообложению распределение из вашего IRA Roth, см. Облагается ли налогом распределение с моего счета Roth?

Дополнительная информация

Для получения дополнительной информации о различных типах IRA, включая информацию о взносах, распределении, а также о преобразовании одного типа IRA в другой, см. Публикацию 590-A, Вклады в индивидуальные пенсионные соглашения (IRA) и Публикацию 590-B. , Распределение по индивидуальным пенсионным соглашениям (IRA).

Руководство по налоговым вычетам

, 20 популярных перерывов в 2021 году

Налоговые вычеты и налоговые льготы могут значительно сэкономить деньги — если вы знаете, что они из себя представляют, как они работают и как их добиваться. Вот шпаргалка.

Что такое налоговый вычет?

Налоговый вычет снижает ваш налогооблагаемый доход и, таким образом, снижает ваши налоговые обязательства. Вы вычитаете сумму налогового вычета из своего дохода, уменьшая налогооблагаемый доход. Чем ниже ваш налогооблагаемый доход, тем меньше ваш налоговый счет.

Что такое налоговый кредит?

Налоговая скидка — это уменьшение вашего фактического налогового счета в соотношении доллар к доллару. Некоторые кредиты подлежат возврату. Это означает, что если вы задолжали 250 долларов США по налогам, но имеете право на получение кредита в размере 1000 долларов США, вы получите чек на разницу в 750 долларов США. (Однако большинство налоговых вычетов не подлежат возврату.)

Как видно из упрощенного примера в таблице, налоговый зачет может значительно повлиять на ваш налоговый счет, чем налоговый вычет.

9000du

Как правило, есть два способа потребовать налоговые вычеты: взять стандартный вычет или детализировать вычеты.Вы не можете сделать и то, и другое.

Стандартный налоговый вычет на 2020 и 2021 годы

Стандартный вычет в основном представляет собой однозначное сокращение вашего скорректированного валового дохода (AGI) без лишних вопросов. Сумма, на которую вы имеете право, зависит от вашего статуса подачи.

Люди старше 65 лет или старше 65 лет больший стандартный вычет.

Детализация вычетов

Детализация позволяет сократить налогооблагаемый доход, взяв любой из сотен доступных налоговых вычетов, на которые вы имеете право. Чем больше вы можете удержать, тем меньше вы заплатите налогов.

Следует перечислять или брать стандартный вычет?

Вот к чему сводится выбор:

• Если ваш стандартный вычет меньше суммы ваших детализированных вычетов, вам, вероятно, следует детализировать и сэкономить деньги.Однако имейте в виду, что составление списков обычно занимает больше времени, требует большего количества форм, и вам потребуется доказательство того, что вы имеете право на вычеты.

• Если ваш стандартный вычет больше, чем сумма ваших детализированных вычетов, возможно, стоит использовать стандартный вычет (и этот процесс идет быстрее).

Примечание. Стандартный вычет за последние годы значительно вырос, поэтому вы можете обнаружить, что это лучший вариант для вас сейчас, даже если вы делали детали в прошлом.

20 популярных налоговых вычетов и налоговых льгот для физических лиц

Существуют сотни вычетов и кредитов.Вот раскрывающийся список некоторых распространенных, а также ссылки на другие наши материалы, которые помогут вам узнать больше.

Вычет процентов по студенческой ссуде

Вычтите до 2500 долларов из налогооблагаемого дохода, если вы уплатили проценты по студенческой ссуде. (Как это работает.)

American Opportunity Tax Credit

Это позволяет вам потребовать все первые 2000 долларов, которые вы потратили на обучение, учебники, оборудование и школьные сборы — но не расходы на проживание или транспорт — плюс 25% от следующих 2000 долларов, на общую сумму 2500 долларов.(Как это работает.)

Вы можете потребовать 20% от первых 10 000 долларов, которые вы заплатили на обучение и сборы, но не более 2 000 долларов. Как и в случае с американской налоговой льготой, в рамках программы пожизненного обучения не учитываются расходы на проживание или транспорт в качестве допустимых расходов. Вы можете потребовать книги или расходные материалы, необходимые для курсовой работы. (Как это работает.)

Налоговый кредит по уходу за ребенком и иждивенцем

Как правило, это от 20% до 35% от суммы до 3000 долларов США на дневной уход и аналогичные расходы для ребенка до 13 лет, недееспособного супруга или родителя или другого иждивенца, так что вы можете работать — и до 6000 долларов расходов на двух и более иждивенцев.(Как это работает.)

Это может принести вам до 2000 долларов на ребенка и 500 долларов на иждивенца, не являющегося ребенком. (Как это работает.)

В 2020 налоговом году этот пункт покрывает расходы на усыновление на одного ребенка в размере до 14 300 долларов США. В 2021 году это 14 440 долларов. (Как это работает.)

Этот кредит может принести вам от 538 до 6660 долларов в 2020 году в зависимости от того, сколько у вас детей, вашего семейного положения и вашего дохода. Это то, что стоит изучить, если ваш AGI меньше 57 000 долларов. На 2021 год размер кредита на заработанный доход составляет от 543 до 6728 долларов.(Как это работает.)

Вычет из благотворительных пожертвований

Если вы внесете в список, вы можете вычесть из вашего налогооблагаемого дохода стоимость ваших благотворительных подарков — будь то наличными или имуществом, например одеждой или автомобилем. . А за 2020 налоговый год вы можете вычесть 300 долларов из своей налоговой декларации без необходимости детализации. (Как это работает.)

Вычет медицинских расходов

Как правило, вы можете вычесть квалифицированные, невозмещенные медицинские расходы, превышающие 7.5% от вашего скорректированного валового дохода за налоговый год. (Как это работает.)

Удержание государственных и местных налогов

Удержание процентов по ипотеке

Удержание процентов по ипотеке рекламируется как способ сделать домовладение более доступным. Он снижает федеральный подоходный налог, который платят соответствующие домовладельцы, за счет уменьшения их налогооблагаемого дохода на сумму выплачиваемых ими процентов по ипотеке. (Как это работает.)

Убытки и расходы, связанные с азартными играми, вычитаются только в размере игрового выигрыша.Таким образом, расходы на лотерейные билеты на 100 долларов не подлежат вычету — если вы не выиграете и не заявите, как минимум 100 долларов. Вы не можете вычесть сумму, превышающую выигранную вами сумму. (Как это работает.)

Вычет из взносов IRA

Вы можете вычесть взносы в традиционный IRA, хотя размер вычета зависит от того, покрыты ли вы или ваш супруг пенсионным планом на работе и сколько вы делать. (Как это работает.)

401 (k) вычет из взносов

IRS не облагает налогом то, что вы переводите напрямую из своей зарплаты в 401 (k).В 2020 и 2021 годах вы можете направлять на такой счет до 19 500 долларов в год. Если вам 50 лет или больше, вы можете внести до 26 000 долларов. Эти пенсионные счета обычно спонсируются работодателями, хотя самозанятые люди могут открыть свои собственные 401 (k) s. (Как это работает.)

Это составляет от 10% до 50% взносов в размере до 2000 долларов в IRA, 401 (k), 403 (b) или некоторые другие пенсионные планы (4000 долларов при совместной подаче). Процент зависит от вашего статуса подачи и дохода. (Как это работает.)

Вычет взносов со сберегательного счета здоровья

Взносы в HSA не облагаются налогом, а снятие средств также не облагается налогом, если вы используете их для квалифицированных медицинских расходов.В 2020 году, если у вас есть медицинское страхование с высокой франшизой, вы можете внести до 3550 долларов. Если у вас есть семейное страховое покрытие с высокой франшизой, вы можете внести до 7 100 долларов в 2020 году. На 2021 год лимит индивидуального страхового взноса составляет 3600 долларов, а предел семейного страхового покрытия — 7200 долларов. Если вам 55 лет или больше, вы можете добавить 1000 долларов в свой HSA. (Как это работает.)

Вычет из расходов на самозанятость

Есть много ценных налоговых вычетов для фрилансеров, подрядчиков и других самозанятых людей.(Как это работает.)

Если вы используете часть своего дома регулярно и исключительно для деловой деятельности, IRS позволяет вам списать соответствующую арендную плату, коммунальные услуги, налоги на недвижимость, ремонт, техническое обслуживание и другие сопутствующие расходы. (Как это работает.)

Вычет из расходов на преподавателя

Если вы школьный учитель или другой имеющий на это право педагог, вы можете вычесть до 250 долларов, потраченных на школьные принадлежности.

Кредит на энергию для жилищного строительства

Этот кредит может дать вам до 26% от стоимости установки систем солнечной энергии, включая солнечные водонагреватели и солнечные панели.(Подробнее.)

Список здесь.

Ознакомьтесь с лучшими налоговыми программами 2021 года и не только. И все это подкреплено массой ботанических исследований.

Налоговые вычеты из домашнего офиса для малого бизнеса

Многие или все продукты, представленные здесь, предоставлены нашими партнерами, которые компенсируют нам. Это может повлиять на то, о каких продуктах мы пишем, где и как они появляются на странице. Однако это не влияет на наши оценки. Наше мнение — наше собственное.

Владельцы малого бизнеса и предприниматели, которые работают из дома, могут сэкономить большие деньги на своих налогах, взяв вычет из домашнего офиса, при условии, что они соответствуют требованиям IRS и ведут хороший учет.

Если вы используете часть своего дома регулярно и исключительно для деловой деятельности, IRS позволяет вам списать соответствующую арендную плату, коммунальные услуги, налоги на недвижимость, ремонт, техническое обслуживание и другие связанные с этим расходы.

Вот что малому бизнесу следует знать о вычетах из домашнего офиса.

Кто имеет право на вычет из домашнего офиса

Вы можете претендовать на вычет, независимо от того, являетесь ли вы домовладельцем или съемщиком, и вы можете использовать вычет для любого типа дома, в котором вы проживаете: дома на одну семью, квартиры, квартиры или плавучего дома.Вы не можете использовать его для гостиницы или другого временного жилья.

Правила вычета для домашнего офиса также применяются к отдельно стоящим конструкциям. Вы можете использовать студию, гараж или сарай в качестве домашнего офиса, если структура соответствует требованиям «эксклюзивного и регулярного использования».

Вот условия, которым вы должны соответствовать:

Обычное и исключительное использование: Помещение, которое вы используете для бизнеса, должно использоваться исключительно для ведения бизнеса. Например, использование запасной спальни в качестве офиса и игровой комнаты для детей, скорее всего, лишит вас права участвовать в программе.

Есть два исключения. Если вы предоставляете услуги дневного ухода за детьми, престарелыми (65 лет и старше) или инвалидами в этой части дома, вы, вероятно, все равно можете требовать бизнес-вычетов, если у вас есть лицензия, свидетельство или одобрение в качестве центра дневного ухода за детьми. закон штата, согласно IRS. Другое исключение — если вы используете офис для хранения инвентаря или образцов продуктов, которые вы продаете в своем бизнесе.

Основное место деятельности: Хотя домашний офис не обязательно должен быть единственным местом, где вы встречаетесь с клиентами или покупателями, он должен быть вашим основным местом работы.Это означает, что вы используете пространство исключительно и регулярно для административных или управленческих действий, таких как выставление счетов клиентам, назначение встреч и ведение бухгалтерских книг и записей, согласно IRS.

РЕКЛАМА

Работать с CFP проще, чем когда-либо прежде

Facet Wealth, отмеченная наградами служба финансового планирования нового поколения, подберет для вас специалиста CFP®, чтобы вы могли получить надежные и качественные финансовые консультации, которые вам нужны.

Заполните форму ниже, и NerdWallet поделится вашей информацией с Facet
Богатство, чтобы они могли связаться с вами.

×

Возбуждаться!
Вы делаете шаг навстречу своему финансовому будущему.

Перейти к Facet Wealth

На веб-сайт Facet Wealth, INC. («Facet Wealth») вас направляет NerdWallet, Inc., адвокат Facet Wealth («Солиситор»). Адвокат, направивший вас на эту веб-страницу, получит компенсацию от Facet Wealth, если вы вступите в консультативные отношения или в платную подписку на консультационные услуги.Компенсация солиситору может составлять до 1500 долларов. С вас не будут взиматься какие-либо сборы или какие-либо дополнительные расходы за то, что Адвокат направит вас в Facet Wealth. Адвокат может продвигать и / или может рекламировать услуги инвестиционного консультанта Facet Wealth и может предлагать независимый анализ и обзоры услуг Facet Wealth. Facet Wealth и Solicitor не находятся в общей собственности или иным образом связаны между собой. Дополнительная информация о Facet Wealth содержится в форме ADV, часть 2A, доступной здесь.

КОНЕЦ РЕКЛАМЫ

[В начало]

Как определить вычет из домашнего офиса

Вы можете определить стоимость вычета простым или сложным путем.

• Используя упрощенный вариант , вы не вычитаете фактические расходы. Вместо этого квадратные метры вашего пространства умножаются на установленную норму. Ставка составляет 5 долларов за квадратный фут на площади до 300 квадратных футов.
• Обычный, более сложный метод оценивает ваш домашний офис, сравнивая фактические расходы с вашими общими расходами на проживание.Вы можете вычесть проценты по ипотеке, налоги, обслуживание и ремонт, страхование, коммунальные и другие расходы.

Вы можете использовать форму 8829, чтобы определить расходы, которые вы можете вычесть.

»ПОДРОБНЕЕ: Ознакомьтесь с нашим выбором лучшего налогового программного обеспечения в этом году

[В начало]

Упрощенная версия в сравнении с вычетом фактических расходов

Выбор, использовать ли упрощенный вычет, если вы имеете на него право, или вычесть фактические расходы, в основном зависит от того, что принесет вам больший налоговый вычет.

Метод фактических расходов

Если вы используете метод фактических затрат, вы можете полностью вычесть прямые расходы, такие как покраска или ремонт только в домашнем офисе. Косвенные расходы — проценты по ипотеке, страхование, коммунальные услуги, налоги на недвижимость, общий ремонт дома — подлежат вычету на основе процентной доли вашего дома, используемого для бизнеса.

Узнайте, что еще вы можете сделать для своего бизнеса

Пример. Допустим, вы заплатили 3000 долларов по ипотечным процентам, 1000 долларов по страховым взносам и 3000 долларов за коммунальные услуги (все косвенные расходы) плюс 500 долларов за покраску домашнего офиса (прямые расходы) в течение года.Ваш домашний офис занимает 300 квадратных футов в доме площадью 2000 квадратных футов, поэтому вы можете иметь право вычесть косвенные расходы на 15% стоимости вашего дома.

Это может означать вычет в размере 1050 долларов косвенных расходов (7000 долларов расходов, умноженных на 15% площади, используемой в доме), плюс 500 долларов на прямые расходы на покраску домашнего офиса, то есть общий вычет в размере 1550 долларов.

»БОЛЬШЕ: Убедитесь, что вы не пропустите ни одну из этих популярных налоговых льгот

Упрощенная версия

Если площадь вашего домашнего офиса составляет 300 квадратных футов или меньше, и вы решите воспользоваться упрощенным вычетом, IRS предоставит вам вычет в размере 5 долларов за квадратный фут вашего дома, используемого для бизнеса, максимум до 1500 долларов за 300- квадратный фут.

В этом случае использование упрощенного метода может иметь больше смысла, потому что вы получите только 50 долларов дополнительных вычетов, если задокументируете фактические расходы. Вы также должны учитывать время, которое у вас уйдет на сбор квитанций и записей.

• Упрощенный метод может хорошо работать для однокомнатных офисов и небольших предприятий.
• Метод фактических расходов может работать лучше, если бизнес составляет большую часть дома.

[Наверх]

На что следует обратить внимание

• Поступления. Если вы планируете вычесть фактические расходы, ведите подробный учет всех деловых расходов, которые, по вашему мнению, вы вычтете, например, квитанции на покупку оборудования, счета за электроэнергию, счета за коммунальные услуги и ремонт. Если вы когда-либо проходили аудит IRS, вы будете готовы подтвердить свои претензии.
• Беспокойство. Не позволяйте страху перед аудитом удерживать вас от удержания домашнего офиса.
• Продажа жилья. Если вы домовладелец и получаете вычет из домашнего офиса по методу фактических расходов, это может лишить вас возможности избежать налога на прирост капитала при продаже основного места жительства.По данным IRS, люди, которые продают свое основное место жительства после того, как прожили в нем не менее двух из пяти лет до продажи, как правило, не должны платить налоги на прибыль от продажи в размере до 250 000 долларов США или 500 000 долларов США при совместной регистрации брака. Публикация 523.

>> БОЛЬШЕ: Узнайте, как действует налог на прирост капитала при продаже дома

• Амортизация. Если вы используете метод фактических расходов, вы должны амортизировать стоимость вашего дома.Амортизация относится к вычету подоходного налога, который позволяет налогоплательщикам возмещать стоимость собственности в связи с износом, ухудшением состояния или устареванием имущества, согласно IRS. Амортизация, которую вы должны учитывать в вычетах из домашнего офиса, облагается налогом на прирост капитала при продаже дома. Например, если вы владеете домом, используете 20% его в качестве домашнего офиса и вычитаете амортизацию, 20% вашей прибыли от продажи дома могут облагаться налогом на прирост капитала. Однако, если вы используете упрощенный метод, амортизация не имеет значения, и вы можете не облагаться налогом.

Правила налоговых вычетов для домашнего офиса могут быть трудными для понимания. Проконсультируйтесь с налоговым консультантом или воспользуйтесь соответствующим онлайн-программным обеспечением по налогообложению, если не знаете, что делать дальше.

»БОЛЬШЕ: 7 причин, по которым IRS будет проверять вас

Детский налоговый кредит 2021: как получить право, что это такое

Детский налоговый кредит — это возвращаемый налоговый кредит в размере до 2000 долларов на ребенка и 500 долларов на иждивенца. Срок действия кредита начинает постепенно прекращаться, когда скорректированный валовой доход достигает 200 000 долларов для лиц, подающих одиночные документы, и 400 000 долларов для супружеских пар, подающих совместно.

Детская налоговая льгота — это одна из трех федеральных налоговых льгот, ориентированных на детей, которые являются одними из наиболее эффективных способов уменьшить ваш налоговый счет.

Детский налоговый кредит

Сколько вы получаете на одного ребенка

• Существует невозмещаемый кредит в размере 500 долларов для соответствующих критериям иждивенцев, кроме детей.

• Это налоговый кредит, который означает, что он уменьшает ваш налоговый счет в соотношении доллар к доллару. Возмещается до 1400 долларов США из детской налоговой скидки; то есть, это может уменьшить ваш налоговый счет до нуля, и вы сможете получить возмещение за все, что осталось.

Как получить право на получение налоговой льготы на ребенка

• 400 000 долларов при совместной регистрации в браке

• 200 000 долларов для всех остальных.

• Для 2020 налогового года существуют особые правила из-за коронавируса: вы можете использовать свой доход за 2019 год или за 2020 год для расчета налогового кредита, и вы можете использовать любое число, которое дает вам больший налоговый вычет. (Это также относится к налоговой льготе на заработанный доход.Обязательно попросите своего налогового инспектора рассчитать цифры в обоих направлениях.

Некоторые из других требований, связанных с детьми, для получения детской налоговой скидки включают:

• Вы должны предоставить как минимум половину алиментов на ребенка в течение последнего года, и ребенок должен проживать с вами в течение минимум пол года (есть некоторые исключения из этого правила; подробности у IRS есть здесь).

• Ребенок не может подать совместную декларацию (или подать ее только для того, чтобы потребовать возмещения).

• К концу календарного года ребенку должно быть не менее 16 лет.

Большинство налоговых программ проведут вас через весь процесс и рассчитают за вас кредиты.

Налоговая льгота по уходу за детьми и иждивенцами

Что это такое и сколько вы можете получить

• Кредит по уходу за детьми и иждивенцами может дать вам от 20% до 35% от суммы до 3000 долларов США по уходу за ребенком и аналогичные расходы для ребенка до 13 лет, недееспособного супруга или родителя или другого иждивенца, чтобы вы могли работать (и до 6000 долларов расходов на двух или более иждивенцев).

• Процент допустимых расходов уменьшается для лиц с более высоким доходом — и, следовательно, стоимость кредита также уменьшается — но никогда не исчезает полностью.

• Этот кредит не подлежит возврату, что означает, что он может уменьшить ваш налоговый счет до нуля, но вы не получите возмещения ни за что, оставшееся от кредита.

• Некоторые штаты также предлагают свои собственные версии этого кредита для ухода за детьми и иждивенцами. Часто они представляют собой просто процент от федерального кредита, но ваш штат может расширить право на участие, скорректировать пороговые значения дохода или предоставить другие стимулы.

Как претендовать на получение налоговой льготы по уходу за детьми и иждивенцами

• Ребенок-иждивенец должен быть не старше 12 лет на момент предоставления ухода.

• Супруги и другие иждивенцы не имеют возрастных требований, но правила IRS гласят, что они, должно быть, были физически или умственно неспособны к самообслуживанию и должны были проживать с вами более полугода.

• Если вы состоите в браке, вы должны совместно подать заявление о браке.

• У вас должен быть заработок — деньги, заработанные вами на работе. Доход от инвестиций или дивидендов не учитывается.

• Вы должны указать имя поставщика медицинских услуг, адрес и идентификационный номер налогоплательщика — либо номер социального страхования, либо идентификационный номер работодателя.

Вы не можете претендовать на кредит для выплат поставщикам услуг, которые:

• Родитель ребенка-иждивенца

• Иждивенец, указанный в вашей налоговой декларации

• Ваш ребенок в возрасте 18 лет и младше, даже если они не указаны в списке ваших иждивенцев

Имейте в виду, что соответствующие расходы могут выходить за рамки физического ухода и распространяться на домашние расходы, такие как оплата кому-то помощи с приготовлением пищи и уборкой.

Налоговый кредит на заработанный доход

Что это такое и в каком размере вы можете получить

Налоговый кредит на заработанный доход специально разработан для работающих людей с низкими доходами. Люди с детьми могут получить более высокий балл.

В таблицах показаны как максимальные кредиты, так и максимальный допустимый доход до потери пособия.

2020 Налоговый кредит на заработанный доход

(для налогов, подлежащих уплате в апреле 2021 года)

2021 налоговый кредит на заработанный доход

2022)

Как претендовать на налоговую скидку на заработанный доход

Чтобы получить этот кредит, вам необходимо подать налоговую декларацию, даже если вы не обязаны платить налоги и не обязаны подавать декларацию по закону.

• Этот налоговый кредит подлежит возмещению. Итак, если вы должны получить кредит в размере 5000 долларов, но у вас есть задолженность по налогам только на 2000 долларов, вы можете получить чек на 3000 долларов.

• Для 2020 налогового года существуют особые правила из-за коронавируса: вы можете использовать свой доход за 2019 год или за 2020 год для расчета налогового кредита, и вы можете использовать любое число, которое дает вам больший налоговый вычет. Обязательно попросите своего налогового инспектора рассчитать цифры в обоих направлениях.

• Ряд штатов предлагают некоторую версию налоговой льготы на заработанный доход для работающих семей, так что вы также можете получить эту льготу.

• Большинство налоговых программ проведут вас через весь процесс и рассчитают за вас кредиты.

Определение налогового вычета

Что такое налоговый вычет?

Налоговый вычет — это вычет, который снижает налоговые обязательства человека или организации за счет снижения их налогооблагаемого дохода.Вычеты обычно представляют собой расходы, которые налогоплательщик несет в течение года, которые могут быть применены к его валовому доходу или вычтены из его валового дохода, чтобы определить размер причитающегося налога.

Ключевые выводы

• Налоговый вычет — это вычет, который снижает налоговые обязательства лица или организации за счет снижения их налогооблагаемого дохода.
• Вычеты обычно представляют собой расходы, которые налогоплательщик несет в течение года, которые могут быть применены к его валовому доходу или вычтены из его валового дохода, чтобы определить размер причитающегося налога.
• Налогоплательщики имеют возможность использовать стандартный вычет или детализировать вычеты (если налогоплательщик решает детализировать вычеты, вычеты производятся только на любую сумму, превышающую стандартный предел вычета).

Налоговые вычеты Vs. Налоговые льготы

Общие сведения о налоговых вычетах

В разных регионах действуют разные налоговые коды, которые позволяют налогоплательщикам вычитать различные расходы из налогооблагаемого дохода. Налоговые кодексы различаются на федеральном уровне и уровне штата.Одной из форм может быть 2106-EZ, но она может не применяться в некоторых местах.Налоговые органы как федерального правительства, так и правительства штатов ежегодно устанавливают стандарты налогового кодекса. Налоговые вычеты, устанавливаемые государственными органами, часто используются для привлечения налогоплательщиков к участию в программах общественных работ на благо общества. Налогоплательщики, которые осведомлены о соответствующих налоговых вычетах из федерального бюджета и штата, могут ежегодно получать значительную выгоду как от налоговых вычетов, так и от деятельности, ориентированной на оказание услуг. В Соединенных Штатах возможны налоговые вычеты по федеральным налогам и налогам штата.

Примером налогового вычета является реализованный убыток капитала по акциям, который может быть вычтен из вашего общего счета по налогу на прибыль, если проданные акции принадлежали для инвестиционных целей.

Налоговые вычеты делятся на две категории: стандартные вычеты и детализированные вычеты.

Стандартные вычеты и детализированные вычеты

В Соединенных Штатах для большинства физических лиц делается стандартный вычет из федеральных налогов. Размер вычета по федеральному стандарту варьируется в зависимости от года и зависит от регистрационных характеристик налогоплательщика.Каждый штат устанавливает свое собственное налоговое законодательство о стандартных вычетах, при этом в большинстве штатов также предлагается стандартный вычет на уровне налогов штата. У налогоплательщиков есть возможность использовать стандартный вычет или детализировать вычеты. Если налогоплательщик предпочитает детализировать вычеты, вычеты производятся только на сумму, превышающую стандартный лимит вычетов.

Стандартные вычеты часто являются самым простым способом выбора, поскольку нет необходимости производить расчеты — сумма уже установлена ​​и определена.Детализированные вычеты требуют некоторого расчета и работы со стороны налогового декларанта. Если вы состоите в браке и подаете документы совместно, у вас есть несколько основных расходов, таких как расходы на дом, основные медицинские расходы, и вы вкладываете деньги в пенсионный фонд, то вам может быть полезно пройти через маршрут детализированных вычетов. По данным налоговой службы (IRS), следующие расходы подпадают под категорию детализированных вычетов:

• Расходы на здравоохранение, включая медицинские и стоматологические счета, лекарства, отпускаемые по рецепту
• Налоги на недвижимость
• Проценты по ипотеке
• Домашний офис и прочие расходы, связанные с работой

Существует ряд общих налоговых вычетов, а также многие упущенные из виду налоговые вычеты на уровне федерального налога и налога штата, которые налогоплательщики могут использовать для снижения своего налогооблагаемого дохода.Общие налоговые вычеты включают благотворительные пожертвования некоммерческим, религиозным, гуманитарным или правительственным организациям.

Некоторые необычные налоговые вычеты включают налог с продаж на приобретение личного имущества и годовой налог на личное имущество, такое как транспортное средство. Многие расходы, понесенные в течение года по деловым причинам, также могут иметь право на вычеты по статьям, такие как сетевые расходы, командировочные расходы и т. Д. и некоторые транспортные расходы.

Особые соображения

Важно помнить, что могут быть определенные ограничения на то, что вы можете ежегодно вычитать, чтобы уменьшить ваши налоговые обязательства перед дядей Сэмом.IRS устанавливает пороговую сумму для многих удержаний, которую вам следует изучить перед подачей заявки.

Например, если вы перечисляете медицинские отчисления, пороговое значение для любых расходов, которые не были возмещены в течение налогового года (и которые были оплачены вам, вашему супругу (а) и иждивенцам), должен превышать определенный процент вашего скорректированного валового дохода, иначе они не могут быть вычтены. Для вашей налоговой декларации за 2020 год порог медицинских расходов составляет 7,5% скорректированного валового дохода для всех налогоплательщиков.Ваш бухгалтер будет знать об этих и любых других пороговых значениях, поэтому, если вы пользуетесь услугами налогового специалиста, вам не о чем беспокоиться.

Перенос налоговых убытков

Еще один вид вычета, не включенный в стандартные или детализированные налоговые вычеты, — это вычет на капитальные убытки. Перенос налоговых убытков на будущие периоды — это законное средство перераспределения доходов в пользу налогоплательщика. Потери индивидуального или коммерческого капитала могут быть перенесены из прошлых лет. Вы можете потребовать возмещения капитальных убытков в размере до 30000 долларов в качестве налогового вычета с 2020 налогового года (налоговая декларация, которую вы подадите в 2021 году).Взаимодействие с другими людьми

Определение налогового вычета | Bankrate.com

Что такое налоговый вычет?

Налоговый вычет уменьшает сумму дохода, которая подлежит налогообложению федеральным правительством и правительством штата. Все федеральные налогоплательщики имеют право выбрать либо стандартный вычет, либо перечислить ряд вычетов, тем самым снизив свой налогооблагаемый доход.

Более подробное определение

Налоговые вычеты связаны с налоговыми льготами, но отличаются от них. Налоговый вычет — это часть налогооблагаемого дохода, которая может быть исключена из налогообложения при соблюдении определенных условий, в то время как освобождение от налога представляет собой доход, который не подлежит налогообложению в первую очередь.Между тем, налоговый кредит применяется для уменьшения суммы причитающегося налога, независимо от налогооблагаемого дохода.

Как стандартный вычет, так и детализированные вычеты снизят скорректированный валовой доход (AGI) и уменьшат причитающиеся налоги, но выбор того, какой из них использовать, зависит от конкретных обстоятельств налогоплательщика.

Стандартный вычет — это однократный фиксированный вычет, тогда как детализированные вычеты включают в себя различные расходы, сумма которых может быть больше, чем стандартный вычет. Для одиноких и женатых людей, подающих отдельно, стандартный вычет за 2017 налоговый год составляет 6350 долларов.Для состоящих в браке людей, подающих совместно, стандартный вычет составляет 12 700 долларов США. Ваш стандартный вычет увеличивается, если вам 65 лет и старше или вы слепой.

Государственные и местные налоги (SALT), в том числе налоги на прибыль, имущество и налоги с продаж, могут быть вычтены по статьям. Около одной трети налогоплательщиков перечисляют вычеты в своих федеральных налоговых декларациях, и почти все составители декларируют вычеты по уплаченным местным налогам и налогам штата.

Детализация вычетов — хороший вариант, если налогоплательщик сталкивается с большими незастрахованными или невозмещенными медицинскими или стоматологическими расходами.В 2017 налоговом году медицинские расходы должны превышать 10 процентов AGI, прежде чем они могут быть включены в вычет, и даже в этом случае из дохода может вычитаться только сумма, превышающая 10-процентный порог.

Прочие вычеты по основным статьям включают невозмещенные коммерческие расходы; значительные благотворительные пожертвования; крупные налоги на недвижимость или с продаж; и незастрахованные несчастные случаи или потери в результате кражи. Как и медицинские расходы, невозмещенные убытки должны превышать 10 процентов вашего AGI, чтобы иметь право на вычет.Множество других расходов и прочих вычетов можно перечислить по статьям в зависимости от права на участие.

Знаете ли вы, на какие удержания вы можете претендовать? Используйте налоговые калькуляторы Bankrate, чтобы узнать, имеет ли смысл перечислять вычеты по статьям.

Более глубокое определение

Гордон зарабатывает немалые деньги в качестве адвоката по уголовным делам, поэтому стандартный вычет слишком мал по сравнению с длинным списком возможных детализированных вычетов, доступных ему. Поскольку он владеет собственной небольшой юридической фирмой, у него длинный список невозмещенных деловых расходов.Вдобавок ураган сорвал крышу с его загородного дома во Флориде, и страховка компенсирует лишь часть затрат на замену. Кроме того, он платит целую кучу алиментов трем бывшим женам, большая часть которых может быть вычтена.

20 наиболее часто игнорируемых налоговых льгот и удержаний

Вам необходимо потребовать все списания, на которые вы имеете право, если вы действительно хотите полностью сократить свой налоговый счет. К сожалению, человек часто упускают большие возможности для экономии налогов, потому что они просто не знают, что существуют определенные налоговые льготы .Налоговое законодательство постоянно меняется, что еще больше усложняет отслеживание последних налоговых вычетов, скидок и льгот. И вам совсем не повезло, если вы не обнаружите списания, на которые вы имеете право, до того, как истечет измененный срок возврата.

Не позволяйте этому случиться с вами! Ознакомьтесь с нашим списком 20 часто упускаемых из виду налоговых льгот и удержаний . Вы можете найти скрытую жемчужину, которая превратит вашу прибыль в 2020 году в шедевр по экономии денег.

1 из 20

Не сообщайте без необходимости о возврате подоходного налога штата

В налоговой форме есть строка для сообщения о возврате подоходного налога штата, но большинство людей, получающих возмещение, могут просто проигнорировать это, даже если государство отправило в IRS копию 1099-G, которую вы получили с заявлением о возврате средств.Если, как и большинство налогоплательщиков, вы заявили о стандартном вычете в своей предыдущей федеральной декларации, возврат налога штата не облагается налогом .

Однако, даже если вы указали вычеты в своей последней декларации (вместо того, чтобы брать стандартный вычет), часть вашего возмещения государственного налога все равно может не облагаться налогом. Он облагается налогом только в той степени, в которой вычет подоходного налога штата в предыдущем году фактически сэкономил вам деньги. Если бы вы перечислили расходы даже без вычета государственного налога, тогда 100% вашего возмещения подлежат налогообложению, потому что 100% списания уменьшили ваш налогооблагаемый доход.Но если часть списания государственного налога подтолкнула вас к превышению стандартного порога вычета, то часть возмещения не облагается налогом. Не сообщайте больше, чем нужно.

2 из 20

Наличные благотворительные отчисления

Трудно упустить из виду большие благотворительные подарки, которые вы сделали в течение года посредством чеков или удержаний из заработной платы (проверьте квитанцию ​​о заработной плате в декабре).

Но мелочи тоже складываются, и вы можете списать наличные расходы, понесенные при выполнении работы на благотворительность. Например, ингредиенты для блюд, которые вы готовите для столовой некоммерческой организации, и марки, которые вы покупаете для школьной рассылки по сбору средств, считаются благотворительными взносами. Сохраняйте квитанции. Если ваш вклад составляет более 250 долларов, вам также потребуется подтверждение от благотворительной организации, в котором документируется оказанная вами поддержка. Если в течение года вы водили машину в благотворительных целях, не забудьте вычесть 14 центов за милю, плюс стоимость парковки и дорожных сборов, для ваших благотворительных поездок.

3 из 20

Налоги с продаж штата

Этот вычет особенно важен, если вы живете в штате, который не взимает подоходный налог штата.Составители пунктов могут выбирать между вычетом государственного подоходного налога или государственного и местного налога с продаж, который они уплатили. Вы выбираете то, что сэкономит вам больше всего денег. Итак, если в вашем штате нет подоходного налога, списание налога с продаж, безусловно, является правильным решением.

В некоторых случаях даже заявителей, которые платят подоходный налог штата, могут опередить выбор налога с продаж. И вам не нужна тачка с квитанциями. У IRS есть калькулятор, который показывает, сколько могут вычесть жители различных штатов, в зависимости от их дохода и ставок налога с продаж штата и местного налога.Если вы приобрели автомобиль, лодку или самолет, калькулятор также будет включать налог, который вы уплатили за этот дорогостоящий товар, когда он выдает общую сумму вычета налога с продаж.

К сожалению, есть одна морщинка, которая вам не понравится. Списание налога с продаж добавляется к вашим местным налогам на недвижимость, и максимальная сумма этих налогов составляет $ 10 000 в год (максимум $ 5 000, если вы состоите в браке, но подаете отдельную декларацию).

4 из 20

Убытки от азартных игр

Несмотря на пандемию, в прошлом году все еще были возможности играть в азартные игры (возможно, вы занялись азартными играми онлайн).Но если у вас не получилось так хорошо, вы могли бы вычесть свои проигрыши в азартных играх. Этот вычет доступен только в том случае, если вы указали детали, и он ограничен суммой азартных игр выигрышей , которые вы указываете как налогооблагаемый доход. Также помните, что, помимо «традиционных» проигрышей в азартных играх (например, в казино или на ипподроме), вычитаемые проигрыши в азартных играх включают в себя стоимость невыигрышного бинго, лотереи и лотерейных билетов.

Если вы планируете использовать этот вычет, убедитесь, что вы сохраняете все свои квитанции об азартных играх (e.г., потеря билетов). IRS также предлагает вам вести ежедневный дневник игровой активности, который включает дату и тип ставок, название и местонахождение игорных заведений, имена людей, которые были с вами, когда вы играете, и суммы, которые вы выиграли или проиграли.

5 из 20

Государственная пошлина, уплаченная прошлой весной

Была ли у вас задолженность по налогу при подаче налоговой декларации штата за 2019 год в прошлом году? Затем, ради всего святого, не забудьте включить эту сумму в налоговый вычет штата в вашей федеральной декларации за 2020 год вместе с подоходным налогом штата, удерживаемым из ваших зарплат или уплачиваемым посредством ежеквартальных расчетных платежей в течение года.

Просто помните, что вычет по государственным и местным налогам ограничен 10 000 долларов в год (5 000 долларов при раздельной подаче документов в браке).

6 из 20

Заработок присяжных, выплачиваемый работодателю

Многие работодатели продолжают выплачивать сотрудникам полную зарплату, пока они исполняют обязанности присяжных, а некоторые вводят компенсацию за услугу: работники должны передать зарплату присяжным компании. казна. Единственная проблема заключается в том, что IRS требует, чтобы вы указали эти гонорары присяжных как налогооблагаемый доход. Чтобы уравновесить ситуацию, вы должны вычесть сумму, которую вы даете своему работодателю .

7 из 20

Кредит по уходу за детьми

Кредит намного лучше вычета; это уменьшает ваш налоговый счет доллар за доллар. Так что пропустить один еще более болезненно, чем пропустить вычет, который просто уменьшает сумму дохода, подлежащего налогообложению. В группе 24% каждый доллар удержаний стоит 24 цента; каждый доллар кредитов стоит доллар.

Вы можете претендовать на налоговую льготу в размере от 20% до 35% от суммы, которую вы платите за уход за ребенком во время работы .Но если ваш начальник предлагает счет для возмещения расходов по уходу за ребенком, который позволяет вам оплачивать уход за ребенком в долларах до вычета налогов, это, вероятно, будет еще более выгодной сделкой. Если вы имеете право на получение 20% -ного кредита, но, например, относитесь к налоговой категории 24%, вам подойдет план возмещения расходов. Деньги, проходящие через счет возмещения, не только избегают федерального подоходного налога, они также защищены от федерального налога на заработную плату в размере 7,65%. (В любом случае учитываются только суммы, уплаченные за уход за детьми младше 13 лет.)

А вот двойное погружение не получится. Расходы, оплаченные по плану, также не могут быть использованы для получения налогового кредита. Но получите вот что: хотя только 5000 долларов расходов могут быть оплачены через счет для возмещения налогов, до 6000 долларов на уход за двумя или более детьми могут иметь право на получение кредита. Так что, если вы максимально используете план на работе, но тратите еще больше на уход за детьми, связанный с работой, вы можете запросить кредит на сумму до 1000 долларов дополнительных расходов. Это сократит ваш налоговый счет как минимум на 200 долларов.

8 из 20

Кредит для иждивенцев

Вы, вероятно, знакомы с налоговой льготой на детей в размере 2000 долларов, которая десятилетиями возвращала деньги в карманы родителей. К сожалению, если вашему сыну или дочери исполнилось 16 лет, вы не можете использовать этот кредит для уменьшения налогового счета.

Однако, есть отдельный кредит в размере 500 долларов для иждивенцев, которые не имеют права на получение налогового кредита на ребенка. Таким образом, ваши старшие дети могут сэкономить вам немного денег во время уплаты налогов, даже если они учатся в колледже.Вы также можете потребовать кредит для пожилых родственников, за которыми вы ухаживаете дома.

Обратите внимание, что совокупная сумма кредита на ребенка и кредита для других иждивенцев постепенно прекращается, если ваш скорректированный валовой доход превышает 200 000 долларов (400 000 долларов для супружеских пар, подающих совместную регистрацию).

9 из 20

Реинвестированные дивиденды

Это не вычет, но это важный шаг, который может сэкономить вам кучу налогов.

Если, как и у большинства инвесторов, дивиденды паевого инвестиционного фонда автоматически реинвестируются для покупки дополнительных акций, помните, что каждая новая покупка увеличивает вашу налоговую базу в фонде на .Это, в свою очередь, уменьшает налогооблагаемую прибыль от прироста капитала (или увеличивает убыток от экономии налогов) при выкупе акций. Если вы забудете включить реинвестированные дивиденды в свою базу, это приведет к двойному налогообложению дивидендов — один раз в год, когда они были выплачены и сразу же реинвестировались, а позже, когда они были включены в выручку от продажи.

Не делайте этой дорогостоящей ошибки.

Если вы не уверены в своей основе, обратитесь за помощью в фонд. Фонды часто отчитываются перед инвесторами о налоговой базе акций, выкупленных в течение года.Фактически, для продажи акций, приобретенных в 2012 году и в последующие годы, фонды должны отчитываться перед инвесторами и в IRS.

10 из 20

Налоги на социальное обеспечение, которые вы платите

Это не работает для сотрудников. Вы не можете вычесть 7,65% заработной платы, отводимой на Социальное обеспечение и Медикэр. Но , если вы работаете не по найму, и должны сами платить полный налог в размере 15,3% (вместо того, чтобы делить его 50 на 50 с работодателем), вы действительно можете списать половину того, что вы платите.Кроме того, вам не нужно составлять список, чтобы воспользоваться этим вычетом.

11 из 20

Очки рефинансирования

Когда вы покупаете дом, вы можете одним махом вычесть баллы, уплаченные для получения ипотеки. Однако при рефинансировании вам обычно приходится вычитать баллы по новой ссуде в течение срока ее действия. Это означает, что вы можете вычитать 1/30 балла каждый год, если это 30-летняя ипотека. Это 33 доллара в год на каждую 1000 долларов, которые вы заплатили — возможно, немного, но не выбрасывайте их.

Еще лучше: Если вы используете часть рефинансированной ссуды для улучшения своего дома , вы можете сразу вычесть баллы, связанные с улучшениями. (Остальные баллы вычитаются в течение срока действия ссуды.)

В любом случае, в год выплаты ссуды — потому что вы продаете дом или перефинансируете снова — вы должны вычесть все еще невычисленные баллов . Из этого приятного правила есть одно исключение: если вы рефинансируете рефинансируемую ссуду у того же кредитора, вы добавляете баллы, уплаченные по последней сделке, к остаткам от предыдущего рефинансирования, а затем постепенно вычитаете эту сумму в течение срока действия новой ссуды.Боль? Да, но, по крайней мере, вы получите компенсацию за хлопоты.

12 из 20

Взносы по ипотечному страхованию

Домовладельцы, которые оплачивают частное ипотечное страхование по ссудам, выданным после 2006 года, могут вычесть свои страховые взносы, если они укажут свои позиции. (PMI обычно взимается, если вы вкладываете менее 20% при покупке дома.) Этот вычет постепенно прекращается, если ваш скорректированный валовой доход превышает 100 000 долларов США, и исчезает, если ваш AGI превышает 109 000 долларов США (50 000 и 54 500 долларов США соответственно, если вы женаты, но подаем отдельную декларацию).

Посмотрите в графе 5 формы 1098, которую вы получаете от своего кредитора, указано количество страховых взносов, уплаченных вами в течение года. Укажите вычитаемую сумму в строке 8d Приложения A (Форма 1040).

Срок действия этого вычета истекает после 2021 налогового года. (Однако срок вычета истек, а затем продлевался несколько раз в прошлом.)

13 из 20

Обучение в частной школе (K-12)

В некоторых частях страны плата за обучение в частных начальных и средних школах все больше и больше напоминает обучение в некоторых колледжах.Так что хорошо, что вы также можете оплатить счет вашего ребенка в частной школе со сберегательных счетов, которые обычно используются для обучения в колледже.

Вы можете получить не облагаемых налогом выплат из 529 планов сбережений в размере до 10 000 долларов на учащегося в год на оплату обучения в детском саду до 12-го класса 90 300 в религиозных и других частных школах. Обучение можно оплачивать с нескольких аккаунтов плана 529, но общая сумма не может превышать годовой лимит.

14 из 20

American Opportunity Credit

Если вы тратите большие деньги на обучение в колледже, American Opportunity Credit — это та налоговая льгота, которую вы действительно не хотите упустить.Этот налоговый кредит основан на 100% первых 2000 долларов, потраченных на квалификационные расходы колледжа, и 25% от следующих 2000 долларов … для максимального годового кредита на одного студента в размере 2500 долларов. Полный кредит предоставляется лицам, чей модифицированный скорректированный валовой доход составляет 80 000 долларов или меньше (160 000 долларов или меньше для супружеских пар, подающих совместную декларацию). Кредит постепенно прекращается для налогоплательщиков с доходом выше этого уровня.

Если кредит превышает ваши налоговые обязательства, он может инициировать возврат. (Большинство кредитов не подлежат возврату, то есть они могут снизить ваш налог до 0 долларов, но не получить чек от IRS.)

15 из 20

Кредит колледжа для тех, кто долго не окончил колледж

Кредиты колледжа предназначены не только для молодежи, и они не ограничиваются только первыми четырьмя годами обучения в колледже. Кредит на пожизненное обучение можно запросить на любое количество лет и использовать для компенсации стоимости высшего образования для вас или вашего супруга. . . не только для ваших детей.

Кредит составляет до 2 000 долларов в год 90 300, исходя из 20% от суммы до 10 000 долларов, которые вы тратите на курсы после окончания средней школы, которые приводят к получению новых или улучшенных профессиональных навыков.Уроки, которые вы посещаете даже после выхода на пенсию в профессионально-техническом училище или муниципальном колледже, могут засчитываться. Если вы освежили свои навыки в 2020 году, этот кредит поможет оплатить счета. Право потребовать эту налоговую льготу при отказе от налогов в 2020 году, поскольку доход вырастет с 59 000 до 69 000 долларов в индивидуальной декларации и с 118 000 до 138 000 долларов для пар, подающих совместную декларацию.

Начиная с 2021 налогового года, кредит будет постепенно сокращаться, если доход превысит 80 000 долларов (160 000 долларов для заявителей).

16 из 20

Проценты по студенческой ссуде, выплачиваемые мамой и папой

Как правило, вы можете вычесть проценты только в том случае, если по закону вы обязаны выплатить долг.Но если родители возвращают студенческие ссуды на ребенка, IRS рассматривает транзакции, как если бы деньги были переданы ребенку, который затем выплатил долг. Таким образом, до тех пор, пока ребенок больше не заявлен как иждивенец, он или она может вычесть до 2,500 долларов процентов по студенческой ссуде , выплачиваемой мамой и папой каждый год. И ребенку не нужно составлять список, чтобы воспользоваться этой экономией денег. (Мама и папа не могут требовать вычета процентов, даже если они фактически оплачивают счет, потому что они не несут ответственности по долгу.)

17 из 20

Удержание страховых взносов Medicare для самозанятых

Люди, которые продолжают вести свой бизнес после получения права на участие в программе Medicare, могут вычесть страховые взносы, которые они платят за части B и D Medicare, плюс стоимость дополнительных Полисы Medicare (medigap) или стоимость плана Medicare Advantage.

Этот вычет возможен вне зависимости от того, перечислили вы или нет, и не подлежит 7,5% тесту AGI, который применяется к детализированным медицинским расходам.Одно предостережение: вы не можете претендовать на этот вычет для страховых взносов, уплаченных за любой месяц, в течение которого вы имели право на страхование в рамках субсидируемого работодателем плана медицинского обслуживания, предлагаемого либо вашим работодателем (если у вас есть работа, а также ваш бизнес), либо вашим супругом. работодатель (если у него есть работа, предусматривающая семейную медицинскую страховку).

18 из 20

Отказ от штрафа для недавно вышедшего на пенсию

Это не вычет, но он может сэкономить вам деньги, если защищает вас от штрафа. Поскольку наша налоговая система работает по принципу «плати по мере поступления», налогоплательщики обычно должны уплатить 90% своей задолженности в течение года или 100% налога за предыдущий год путем удержания или расчетных налоговых платежей.Если вы этого не сделаете, и на момент подачи декларации вы должны более 1000 долларов, вас могут наказать за недоплату налогов. Штраф работает как проценты по ссуде — как если бы вы заняли у IRS деньги, которые не заплатили.

Есть несколько исключений из штрафа, включая малоизвестное, которое может защитить налогоплательщиков в возрасте 62 лет и старше в год выхода на пенсию и в следующем году. Вы можете запросить отказ от штрафа, используя форму IRS 2210, если у вас есть «разумная причина».»

19 из 20

Путевые расходы военных резервистов

Члены Национальной гвардии или военных резервов могут списать расходы на поездку на учения или собрания. Чтобы пройти квалификацию, вы должны проехать более 100 миль от дома и быть вдали от дома на ночь 90 300. Если вы соответствуете требованиям, вы можете вычесть стоимость проживания и половину стоимости питания, плюс надбавку за вождение на собственном автомобиле до и от учений.

Для путешествий 2020 года ставка составляет 57,5 центов за милю (56 центов за милю на 2021 год), плюс то, что вы заплатили за парковку и дорожные сборы.Вы можете потребовать этот вычет, даже если вы используете стандартный вычет, а не перечисление.

20 из 20

Амортизация премий по облигациям

Если вы приобрели налогооблагаемую облигацию на сумму, превышающую ее номинальную стоимость — поскольку вам, возможно, придется получить доход, превышающий текущие рыночные ставки, — дядя Сэм эффективно поможет вам оплатить эту премию. Это справедливо, потому что IRS также будет облагать налогом дополнительные проценты, которые приносит более высокая доходность.

У вас есть два варианта обработки страхового взноса.

Вы можете амортизировать ее в течение срока действия облигации, взяв долю премии за каждый год и вычтя ее из суммы налогооблагаемых процентов по облигации, которую вы указываете в своей налоговой декларации. Каждый год вы также уменьшаете свою налоговую базу для облигации на сумму амортизации за этот год.

Или вы можете игнорировать премию, пока не продадите или не погасите облигацию. В это время полная страховая премия будет включена в вашу налоговую базу, так что это уменьшит налогооблагаемую прибыль или увеличит налогооблагаемый убыток в долларах за доллар.