Фриланс налоги: Фриланс и налоги, стоит ли платить? — Хабр Q&A

правила работы по белому в Украине

Доброго времени суток, законопослушные пенсионеры. Такой статус рано или поздно ждёт всех нас. И поэтому сегодня мы рассмотрим очень важный вопрос в работе фрилансера — налоги. Нужно ли их платить, если фриланс – это хобби? Если нужно, то как делать это правильно? И что будет, если уклоняться от налогов, словно Киану Ривз от пуль в «Матрице»?

Ах да, дисклеймер. Я не юрист, и всё, что будет представлено дальше – субъективный взгляд фрилансера на тот набор букв, который прописан в Налоговом кодексе Украины. И мои попытки упорядочить этот сакральный шифр для вас, дорогие друзья. Итак, начнём.

‌«Надо мыслить. Меня, например, кормят идеи»‌

‌Где мои деньги? Где стабильность? Шесть лет назад я задавался этими вопросами ежедневно. 10 грн за 1000 знаков…всего 6 статей в месяц для разных заказчиков. «И вы хотите с этого ещё что-то поиметь?»

«Таки да!», — отвечали в налоговой. Ведь «необлагаемый налогом минимум» на момент написания статьи, в 2019 году, составляет 17 грн, и если вы получаете доход, превышающий стоимость шоколадки, будьте добры заплатить 18% с чистой прибыли + 1,5% военного сбора. Итого каждый пятый кусочек лакомства – на развитие страны. ‌

Фриланс стал делом жизни или полноценной работой? Задумайтесь об официальном оформлении отношений с государством и заказчиками. Нужно только разобраться с юридическими тонкостями.

«Матушка-заступница, милиция-троеручица! Что за банальный, опротивевший всем бюрократизм?»‌

ФЛП, ООО, ОАО, Аааааааааа…..пАмАгите. Так началось моё первое знакомство с формами организации деятельности на территории Украины. Дело в том, что у фрилансера есть три пути для взаимоотношений с государством: ‌
‌

• Без смс и регистраций; Общая система налогообложения: 18% от дохода + 1,5% военный сбор = свобода.
• Абонемент «ФОП»; ЕСВ + Единый налог + проценты.
• Членство в клубе «ОООчумелые предприниматели». Своя компания с неограниченным штатом, сложной бухгалтерией и морокой с отчётностью.

После непродолжительной беседы с юристом, всё немного прояснилось. Я понял, что работать с налогом в 19,5% не выгодно. А регистрировать общество с ограниченной ответственностью (ООО) не нужно, так как я работаю один. Команды нет. Доход не превышает 300 000 грн в год. Значит, идеальным выбором будет ФЛП. Это касается всех фрилансеров, которые работают без привлечения наёмных сотрудников и имеют регулярный доход с проектов. ‌

Вроде бы ситуация стала понятнее, но перечень групп упрощенной системы налогообложения (далее УСН) для ФЛП всё равно напоминал разнообразие поз в Камасутре. Четыре группы (а скоро, возможно, появится и пятая) и миллион вопросов. Кому? Когда? Сколько? И за что? Об этом и поговорим далее.

«Половина моя, половина — наша!». Какую группу выбрать и сколько налогов платить?  ‌

Первую и четвёртую группу мы не рассматриваем по той причине, что фрилансеры не могут использовать её для своей деятельности. Первая группа нужна для предпринимателей, осуществляющих торговлю на рынках. Сюда же относятся и  частные мастера, предоставляющие бытовые услуги населению. А четвертая группа, в свою очередь, создана исключительно для предпринимателей, занятых в сельскохозяйственной отрасли. Поэтому начнём разбор сразу с группы №2.‌

ФЛП второй группы ‌

Вы можете зарегистрироваться в качестве фрилансера на второй группе УСН, если:‌

• получаете оплату прямиком на карту;
• не используете вывод средств из платёжных систем;
• не получаете деньги с расчётных счетов компаний;
• работаете исключительно с физическими лицами.

Если соответствуете требованиям, смело регистрируйтесь по второй группе. В таком случае вам нужно ежемесячно платить единый налог – 834 гривны и Единый страховой взнос (далее ЕСВ), который равен 918 гривнам и составляет 22% минимальной заработной платы. Итого, каждые 30 дней кошелек будет опустошаться на 1752 гривны.

Зато «без скрытых платежей и дополнительных условий». Разве что самое неприятное – платить налог и ЕСВ нужно независимо от того, есть ли доход, или нет. Исключения составляют периоды отпуска и больничный. Тогда можете не платить 834 грн, но от ЕСВ уйти всё равно не удастся. Подавать же отчёт о доходе нужно раз в год.

ФЛП третьей группы

Для фрилансеров, которые хотят развиваться в отрасли и мыслят стратегически на два шага вперёд, лучше выбирать третью группу ФЛП. И вот почему стоит это делать. У ФЛП этой группы есть: ‌

• возможность работать с крупными компаниями и юридическими лицами;
• расширенный лимит дохода до 5 000 000 гривен в год;
• возможность нанимать по договору любое количество сотрудников.

Что касается размера сборов, ФОП на третьей группе УСН должен платить ЕСВ в размере 918 гривен и 5% от оборота вместо 834 гривен единого налога. ‌

ФЛП пятой группы

Пятую группу планируют создать для тех ФЛП, которые заняты в сфере IT. Здесь и удвоенный налог на прибыль — с 5% до 10%, и двукратный ЕСВ. ‌

‌Видимо, проанализировав средний доход программистов, правительство решило таким образом дополнительно пополнить казну. Другого объяснения ни у меня, ни у коллег-фрилансеров не нашлось. И да. Это не последняя инициатива нового правительства Украины.

«Киса, вы дремучий провинциал! Сейчас уже никто не пользуется услугами кассы, для этого есть окошко администратора»‌

Наделавшим шума в кругах самозанятых лиц стал и новый «Закон про РРО». Они же кассовые аппараты. Ведь кроме расширенного перечня категорий предпринимателей и дополнительных условий работы с кассами, добавился и ещё один пункт – обязательное использование кассовых аппаратов для всех категорий ФЛП с 1 января 2021 года. ‌

Но как быть фрилансеру? Выдавать электронные чеки? Печатать и отправлять их почтой? К счастью, нет. Если вы получаете только безналичные переводы на карту или рассчётный счёт в банке, регистрировать кассовый аппарат не нужно.

«Отдай колбасу, отдай колбасу, дурак! Я всё прощу!»

Согласно отчёту Министерства экономического развития за 2018 год, 30% экономики Украины находится «в тени». Проанализировав данную ситуацию, Верховная Рада нового созыва стала активно обсуждать законопроект о налоговой амнистии.

В случае принятия закона во всех чтениях и после вступления онного в силу, каждый гражданин Украины сможет положить весь накопленный и незадекларированный ранее капитал на счёт в банке, заполнив нулевую декларацию. Разумеется, оплатив перед этим от 5% до 9% в казну государства.‌

Зачем и кому нужна такая процедура? В теории, конечно же, нужна всем. По факту будет использована только теми людьми, которые хотят приобрести землю (после открытия земельного рынка Украины) или приобрести движимое и недвижимое имущество за границей (где непременно поинтересуются источником происхождения средств). Мы не можем призывать к нарушению законодательства Украины, но стоит ли воспользоваться возможностью выйти сухим из воды, решать только вам 😉. ‌

Реєстрація ФОП самостійно — покрокова інструкція як зареєструвати ФОП в Україні

Бажаэте зареєструватися як приватний підприємець, офіційно за усіма правилами і нормам України? ✅ У нас є повна покрокова інструкція як швидко і безкоштовно пройти реєстрацію. ⭐️

Помните, что согласно статье 212 Уголовного кодекса Украины за сокрытие доходов и уклонение от уплаты налогов, для всех граждан предусмотрена финансовая, административная и уголовная ответственность. Размер штрафов варьируется от 300 до 500 необлагаемых минимумом доходов граждан. То есть, от 5100 до 8500 гривен. ‌

Подробнее о видах ответственности можно почитать по ссылке.  ‌

‌«Ближе к телу, как говорит Мопассан». Подводя итоги…

Выйти сухим из воды получится у любого фрилансера во время налоговой амнистии. А вот сесть сразу на все стулья – вряд ли. Если вы опытный специалист с регулярным доходом, зарегистрируйтесь в качестве ФЛП по второй или третьей группе УСН.

Таким образом вы можете начать легальный путь в мире фриланса и работать с крупными заказчиками и серьёзными проектами, не опасаясь внезапной проверки налоговой или внимания со стороны финансовых организаций. Бонусом же вы получаете официальный стаж в качестве предпринимателя и «белую» историю перед государством.

Если же только начинаете делать первые шаги в мире удалённой работы, платите налоги по общей системе. Для этого ежегодно подавайте декларацию и уплачивайте 18% с дохода + 1,5% военного сбора.

Если у вас остались вопросы, или вы нашли несоответствие данных, оставьте сообщение в комментариях под статьёй. Удачи с проектами!

Условия конкурса №5 «Фриланс глазами Профи»

Уважаемые наши пользователи, читатели блога и все, кто видит это сообщение! Мы объявляем грандиозный статейный конкурс для всех желающих. Длиться он будет 1месяц с 4 ноября по 4 декабря. В этот раз, чтобы всем было интересно, и чтобыстимулировать авторов присылать статьи как можно скорее, мы реши…

Принимаем ваши заявки на конкурс с 4 ноября по 4 декабря!

переезд и работа с иностранными заказчиками

Удобный график работы, офис у себя дома, независимость от начальства – у фриланса есть множество преимуществ. Неслучайно все больше людей отказываются от работы фуллтайм. По прогнозам Freelancer, в этом году в США 50% рабочей силы будут составлять фрилансеры. Число независимых работников постоянно растет и в Европе: в 2019 году их было уже 11 миллионов.

Лет 10-15 назад в общественном сознании появился образ фрилансера-дауншифтера, который работает за своим ноутбуком где-нибудь на пляже в Гоа. Фриланс стал синонимом свободы и независимости – в противовес «офисному рабству» с 9 до 18. Но сегодня фриланс – совершенно нормальная форма работы, доступная не только узкой прослойке специалистов. Фриланс не отменяет стабильной перспективы на будущее (а работа на постоянном контракте не гарантирует ее), а еще дает возможности переехать в другую страну и стать ее полноценным резидентом.

Кто может стать фрилансером?

Фрилансера, независимо от профессии, отличает то, что он не связан исключительными рабочими отношениями с работодателем. То есть когда вы работаете фуллтайм, вы предоставляете свои навыки и знания одной компании (конечно, можно подрабатывать в свободное от основной занятости время). А фрилансер – большему количеству заказчиков в зависимости от спроса на свои услуги. Заказчиками могут быть как отдельные люди, так и организации.

Если вы думаете, что фриланс – это только для творческих профессий, условных «гуманитариев», или, наоборот, программистов и веб-дизайнеров, то пришло время расширить горизонты. Фрилансерами могут быть юристы, нотариусы, учителя, врачи, бухгалтеры, врачи и даже пилоты. Список так называемых свободных профессий может отличаться в зависимости от страны, вот, например, подробно для Германии. Так что вариантов очень много: вы можете быть преподавателем йоги, арт-терапевтом, натуропатом или доулой. Я знаю в Берлине американца, чья работа – читать истории детям. Его нанимают детские сады и больницы, чтобы он приходил и устраивал литературное представление в одном лице.

Так что фрилансер – это совершенно не обязательно человек, работающий дома за ноутбуком. Работа фрилансера может включать в себя огромное количество реальных контактов, общения и физического труда.

Это не рискованно? Работа фуллтайм звучит стабильнее…

Слышали термин «гиг-экономика»? Это глобальный тренд, меняющий традиционные представления о работе. Компании повально отказываются от долгосрочного найма сотрудников в пользу контрактов с фрилансерами и найма работников на конкретные проекты. Хорошо это или плохо – вопрос сложный. Одно точно: время, когда человек работал до пенсии на одной работе, уходит. А спрос на услуги фрилансеров растет. Поэтому вопрос скорее не в том, насколько рискованно заниматься фрилансом, а в том, насколько на самом деле стабильна работа по долгосрочному контракту.

Из-за растущего числа независимых специалистов риски уменьшаются. Государства и общества стараются найти ответ на проблемы этой довольно внушительной части рабочей силы. Например, в Европе фрилансеры платят налог на социальное страхование, и благодаря этому имеют право на декретные выплаты и пособие по безработице. Однако до сих пор у фрилансеров нет тех же социальных гарантий, что и у работников на постоянном контракте. Это касается убытков на случай болезни и количества дней отпуска. Юридическая страховка, о которой мы писали в статье «Работа за границей», не включает в себя защиту фрилансеров. Но чтобы сравнивать объективно, нужно учитывать рабочее законодательство конкретной страны. В США, например, большинство компаний и так не предоставляют никакого декрета или больничного сотрудникам, а количество дней отпуска минимальное.

Фриланс – несомненно, вариант для самостоятельных и дисциплинированных людей, которые в состоянии работать без постоянного контроля со стороны начальства. Если, перейдя на фриланс, человек будет раз за разом забывать о назначенных встречах, пропускать дедлайны и выполнять некачественную работу, результат последует незамедлительно: потеря клиентов, вред репутации и карьере. Фрилансеру никто не будет платить за то, что он отсидел положенное количество часов в офисе, листая Фейсбук – как это происходит во многих компаниях.

Кстати о часах. Свободный график и отсутствие необходимости ехать в час пик на работу – в топе факторов, привлекающих специалистов в фриланс. Однако это не значит, что фрилансеры работают мало. По статистике за 2018 год, 56% фрилансеров в Европе работают от 26 до 36 часов в неделю, а 20% – более 46 часов. Это время включает в себя не только работу по специальности, но и организационные задачи. Например, поиск клиентов, поддержку своего сайта и страниц в соцсетях, решение бюрократических вопросов.

Возвращаясь к вопросу о рисках: ответить на него однозначно нельзя. Все зависит от специальности, профессиональных качеств, способности к самостоятельной работе – а также от того, удастся ли фрилансеру найти заказчиков. Бывает так, что даже первоклассный специалист не находит свою аудиторию, потому что, например, живет в маленьком городе и предлагает очень нишевые услуги. И тогда переезд может стать отличным решением.

Читайте также: «7 правил эффективного тайм-менеджмента»

Нужна специальная виза?

Не все знают, что некоторые страны выдают специальные визы фрилансеров. Это прекрасный вариант для тех, кто хочет переехать надолго (и даже навсегда), но не знал, как это сделать. Проще всего получить визу фрилансера в Германии. В целом европейские страны заинтересованы в притоке квалифицированных специалистов, которые будут хорошо зарабатывать (и платить налоги). Поэтому в процедуре подачи заявления нет ничего сложного.

Для получения визы вы должны подтвердить свою профессиональную квалификацию (например, дипломами об образовании) и востребованность (для этого понадобится финансовая отчетность, контракты с клиентами). Вам понадобится также составленный в свободной форме фриланс-план. С его помощью вы покажете посольству, как вы планируете зарабатывать после переезда, находить клиентов и увеличивать свой доход.

Можно заниматься фрилансом, и попав в страну по другой долгосрочной визе. Например: вы приехали учиться за рубеж. К концу учебы решили стать фрилансером и понемногу начали работать. Теперь вы можете пойти в департамент по делам иностранцев, поменять тип визы и остаться в стране еще на год (до следующего продления визы).

Другой вариант – если вы просто путешествуете, живете в разных странах по паре месяцев, при этом платите налоги в своей родной стране и работаете на заказчиков оттуда. Тогда вам достаточно туристической визы, и не нужно становиться налоговым резидентом другой страны. Но такой сценарий доступен только тем, кто может работать полностью онлайн.

Какие следующие шаги после переезда за границу?

Итак, вы получили визу и переехали. Теперь вам предстоит найти жилье, зарегистрироваться по месту жительства, зарегистрироваться в районном финансовом департаменте, получить ИНН, оформить медицинскую страховку и открыть банковский счет, на который вот-вот начнут приходить деньги от благодарных клиентов. Задача пробраться через бюрократический бурелом – сложная, но выполнимая.

Помните, что виза фрилансера – не то же самое, что рабочая виза. Ваши возможности заработка ограничены той деятельностью, которую вы заявляли при получении визы. Так что вы не сможете подработать официантом или продавцом, если ваш фриланс-план пойдет не так, как хотелось. Как это проверяется: во-первых, с визой фрилансера вы не сможете устроиться официально на постоянную работу. А если рискнете работать «по-черному», то окажетесь в крайне уязвимом положении. Во-вторых, при продлении визы вы должны будете показать отчетность, настоящие контракты, банковские переводы от клиентов. Обман тут теоретически возможен, но чреват тем, что вас попросят покинуть страну, и вернуться будет уже очень проблематично.

Для того чтобы продлить визу (с перспективой получить постоянный вид на жительство), нужно будет доказать, что вы зарабатываете достаточно. У «достаточно» есть конкретные критерии: вы должны быть в состоянии оплачивать жилье, страховку, и, конечно, повседневные расходы.

В Берлине, например, верхний порог бедности для человека без семьи – 1000€, для пары – 2100€ в месяц. Значит, чтобы чувствовать себя уверенно, нужно зарабатывать хотя бы 1500€. Прибавляйте к сумме, если у вас есть дети. Учитывайте, что обязательная медицинская страховка для фрилансеров в Германии стоит минимум 300-350€ в месяц.

Фрилансеры должны платить подоходный налог. Он прогрессивный, то есть чем больше зарабатываете, тем больший процент от дохода придется отдать. В Германии фрилансеры освобождены от подоходного налога, если зарабатывают до 9169€ в год. Еще есть налог на добавленную стоимость (VAT) – от 7 до 19%, которые вам нужно прибавлять к стоимости ваших услуг.

Как находить клиентов за границей?

Главная забота фрилансеров: сохранение и расширение клиентской базы. Искать клиентов можно онлайн и оффлайн. Есть огромные интернет-платформы для переводчиков, репетиторов, дизайнеров, где заказчики со всего мира ищут исполнителей-фрилансеров. Но если вы массажист или налоговый консультант, такой вариант не для вас. Понадобится вложить время, усилия и деньги в исследование местного рынка услуг и рекламу.

Даже если вы профессионал высочайшего уровня с безупречной репутацией, не стоит рассчитывать, что на новом месте к вам сразу хлынут клиенты. Хорошая новость в том, что подготовить почву можно еще до переезда.

Можно ли обойтись без знания английского языка?

Нет. Если вы переезжаете в город с большим русскоязычным населением, есть шанс, что вы найдете свою нишу и без иностранного. Но так вы резко ограничите свои возможности. Существенно поможет знание английского – универсального языка общения в больших городах. Я живу в Берлине, где огромное сообщество экспатов из разных стран. Многие из них плохо говорят по-немецки, и спрос на услуги англоязычных специалистов-фрилансеров огромный. С английским и русским вы сможете работать на большую аудиторию.

С чего начать?

Вот несколько практических советов, как начать реализовывать свой план.

1. Составьте портфолио и сделайте свой сайт – это ваша визитная карточка, и подойти к этому пункту стоит максимально серьезно.
2. Соберите информацию. Выбрав пункт назначения, поищите группы в Фейсбуке или форумы типа Freelancers in … (название города или страны). Посмотрев на обсуждаемые темы, вы будете лучше представлять себе реальные плюсы и минусы фриланса в этом городе. Попробуйте оценить конкуренцию, спрос и предложение на услуги, аналогичные вашим.
3. Узнайте, какие документы нужны для визы. И начните их собирать. Не забывайте про финансовую подушку: у вас должны быть средства, на которые вы сможете жить несколько месяцев, пока будете решать бюрократические вопросы после переезда и налаживать работу.
4. Определитесь с потенциальной целевой аудиторией. Ответьте на вопросы, кому вы будете предлагать свои услуги, когда переедете? Можете ли вы заранее найти клиентов или установить полезные контакты?
5. Улучшайте знание английского и языка страны назначения. Осваивайте профессиональную лексику и тренируйтесь в разговорной речи. Переведите свой сайт на английский.
6. Найдите временное жилье. Найти дистанционно квартиру на долгий срок очень сложно, но саблет на пару месяцев – вполне возможно.

Исследования говорят, что фрилансеры счастливее тех, кто работает фуллтайм. Они больше удовлетворены жизнью и меньше подвержены депрессии и выгоранию. А фриланс за границей позволит получить неоценимый опыт самостоятельной жизни и работы в новой среде. Так что пусть возможные риски и бюрократические трудности не останавливают вас!

регистрация и налоги — Иммигрант сегодня

Знаете ли вы, что вы имеете право иммигрировать в Канаду в качестве фрилансера? Более того, вы можете продолжать заниматься своим делом и после переезда!

Фриланс — это то, чем многие из нас занимаются в современном мире, но мало кто говорит о финансовой стороне этого вопроса. Хотя фрилансеры, как и все другие работники, обязаны сообщать государству о своих доходах.

Есть вопрос по иммиграции в Канаду или получению канадской визы? Закажите консультацию с лицензированным специалистом.

Давайте же поговорим о налогах для фрилансеров в Канаде. Это важно, ведь, по оценкам, в 2020 году около 45% всех канадцев будут работать на себя, и это число будет только расти.

Кто такой фрилансер в Канаде?

Если вы еще не в курсе, то фрилансер (или самозанятый) — это тот, кто работает по контракту от имени других компаний. Фриланс существует во многих различных формах: это может быть журналист, который пишет для различных новостных агентств Торонто, фотограф, который снимает свадьбы в Онтарио, или водитель, работающий на Uber в Альберте.

Фрилансеры по сути работают на себя, и они могут делать это, даже работая в других компаниях. Конечно, все зависит от отрасли, так как, например, некоторые агентства по социальным сетям не позволяют сотрудникам осуществлять “внештатное” управление аккаунтами в социальных сетях. Это считается конфликтом интересов.

Должен ли я платить налоги в качестве фрилансера в Канаде?

Да, конечно, вы должны. Как только вы начинаете получать дополнительный доход, вам необходимо сообщить об этом в Канадское налоговое агентство (далее — налоговая). Даже если вы заработали 50 канадских долларов, вы все равно должны сообщить об этом, в противном случае это будет считаться уклонением от уплаты налогов. Конечно, маловероятно, что налоговая вас “вычислит”, но лучше не рисковать.

В Канаде доверительная форма сдачи налоговых деклараций. Налогоплательщик обязан платить полагаемые налоги, которые считаются с учётом всех совокупных доходов. Декларация доходов — личное дело налогоплательщика. Но если вас поймают на нарушениях один раз, то потом всю жизнь будут проверять, не говоря уже о штрафах.

Кстати, в Канаде не существует юридических обязательств по регистрации вашего бизнеса, если вы выставляете счета на свое имя. Если вы предпочитаете выставлять счет под названием вашей компании, тогда вам необходимо зарегистрировать название своей компании в своей провинции.

Имейте в виду, что вам нужно вести учет всех доходов и расходов, которые относятся к вашему бизнесу.

Продолжение на следующей странице!

Хотите иммигрировать в Канаду, но не знаете с чего начать?

👉Пройдите бесплатную оценку шансов с помощью искусственного интеллекта, который проанализирует все доступные способы и скажет стоит ли вам тратить время.

Подпишитесь на наши соц. сети, чтобы узнать больше:
 Telegram,
 Instagram,
 YouTube-канал,
 Facebook.

Самозанятость, фриланс и налог на прибыль.

Любой человек, проживающий в Португалии в течение 183 дней и более в течение одного календарного года, должен платить налоги в Португалии с доходов по всему миру и в стране. 

Нерезиденты — те, кто проживает в Португалии менее 183 дней в году — не обязаны платить налог с доходов.

Кто платит корпоративный налог в Португалии?

Корпоративный налог в Португалии, также известный как налог на предпринимательскую деятельность, взимается с любого коммерческого дохода. Если вы работаете не по найму или работаете внештатным сотрудником в Португалии, вы, вероятно, заплатите свой налог через систему подоходного налога с физических лиц, или если вы являетесь индивидуальным предпринимателем или имеете партнерское соглашение.

Компании с ограниченной ответственностью и более крупные корпорации, которые существуют как отдельные юридические лица, должны будут платить корпоративный налог в Португалии. В португальской налоговой системе перечислены три группы, которые должны платить корпоративный налог в Португалии:

• Компании-резиденты, зарегистрированные в Португалии, будут облагаться налогом по всему миру.
• Неинкорпорированные компании-резиденты, базирующиеся в Португалии, облагаются налогом на доход по всему миру, но не облагаются налогом на доходы физических лиц.
• Компании-нерезиденты (зарегистрированные и не зарегистрированные), работающие в Португалии, но основанные для целей налогообложения за пределами Португалии, будут облагаться налогом на доход, полученный в Португалии, но не облагается налогом на доходы физических лиц.

Португальский подоходный налог для частных предпринимателей и фрилансеров

Если вы занимаетесь индивидуальной трудовой деятельностью в качестве индивидуального предпринимателя или фрилансера или ваш бизнес действует, как некорпоративное юридическое лицо (например, партнерство), деньги, которые вы зарабатываете на своем бизнесе, будут рассматриваться как личные доходы и будут облагаться налогом, как подоходный налог с физических лиц, а не как в качестве корпоративного подоходного налога в Португалии. 

Доход от индивидуальной предпринимательской деятельности от бизнеса или профессии классифицируется как доход категории B в португальской системе подоходного налога.

Если вы начинаете бизнес в Португалии и решаете зарегистрировать его (например, в качестве компании с ограниченной ответственностью), деньги, которые вы лично зарабатываете на этом бизнесе в качестве заработной платы, будут облагаться налогом через подоходный налог с физических лиц, но дополнительную прибыль, которую бизнес получает как отдельное юридическое лицо будет облагаться португальским корпоративным налогом.

Подоходный налог в Португалии является прогрессивным. Он начинается с 14,5% для заработка до 7 091 евро, увеличиваясь до 48% для заработка более 80 641 евро.

Португальские ставки корпоративного налога

Как и во многих других странах, корпоративный налог в Португалии облагается налогом по отдельной ставке от налогов, уплачиваемых с личного дохода, полученного от бизнеса (заработная плата, прибыль индивидуального предпринимателя и т. Д.). 

Стандартная португальская ставка корпоративного налога — это фиксированная ставка, которая в настоящее время составляет 21% от налогооблагаемой прибыли. Эта сумма постепенно снижается с 27,5%. В 2006 году и в настоящее время ставка корпоративного налога в Португалии несколько ниже среднего мирового показателя в 24,29% и среднего показателя по ЕС в 21,51%.

• до 1,5% надбавки к налогооблагаемой прибыли, взимаемой областным муниципалитетом
• 3% надбавка к налогооблагаемой прибыли от 1,5 до 7,5 млн евро
• 5% надбавка к налогооблагаемой прибыли от 7,5 до 35 миллионов евро
• 9% надбавка к налогооблагаемой прибыли более 35 миллионов

Малые и средние предприятия имеют право платить пониженную ставку корпоративного налога Португалии в размере 17% с их первых 15 000 евро налогооблагаемой прибыли.

Португальский корпоративный налог для фрилансеров и индивидуальных предпринимателей в Португалии

Корпоративный налог в Португалии для фрилансеров применяется редко. Если вы являетесь фрилансером или обычным индивидуальным предпринимателем ( Empresario em Nome Individual ) в Португалии, вы и ваш бизнес являетесь единым юридическим лицом, то вы будете платить свой налог через систему личных налогов в Португалии т. е. подоходный налог.

Индивидуальные трейдеры могут также создать свою компанию с ограниченной ответственностью ( Sociedade Unipessoal por Quotas ) или индивидуальное общество с ограниченной ответственностью ( Estabelicimento Individual de Responsabilidade Limitada ), где активы предприятия отделены от личных доходов. Если вы сделаете это, любая прибыль от бизнеса, не включенная в вашу налоговую декларацию, будет облагаться португальским корпоративным налогом.

Как и когда платить португальский корпоративный налог

Португальский налоговый год длится с 1 января по 31 декабря. Крайний срок для заполнения португальских налоговых деклараций между 16 апреля и 16 мая после налогового года. Срок уплаты португальского корпоративного налога делится на три части в июле, сентябре и декабре.

Для заполнения португальской налоговой декларации вам необходимо заполнить форму IRS 22. Вы можете получить форму IRS 22 в местной налоговой инспекции. Вы также можете подать онлайн через налоговую инспекцию Португалии. 

Португальский корпоративные налоговые вычеты и кредиты

Корпоративный налог в Португалии уплачивается с чистой прибыли. Следующие суммы могут быть вычтены как затраты для получения суммы чистой прибыли:

• производственные и производственные расходы
• затраты на оплату труда
• расходы, связанные с консервацией и ремонтом
• маркетинговые расходы
• финансовые расходы, связанные с бизнесом (например, страхование, аренда, счета)
• административные расходы, связанные с бизнесом
• расходы на любые провизии, необходимые для повседневного ведения бизнеса
• любые расходы на исследования и анализ
• расходы на налоговое планирование
• износ и амортизация
• реализованные потери капитала
• возмещение, выплачиваемое по не застрахованным рискам

В качестве налоговых льгот допускаются следующие:

• отчисления на международное двойное налогообложение
• отчисления относительно налоговых льгот
• специальные вычеты по авансовым платежам (если платежи осуществляются двумя частями в марте и октябре, а не тремя частями в июле, сентябре и декабре)

НДС в Португалии

НДС в Португалии ( Imposto Sobre o Valor Agregado , или сокращенно IVA) был установлен в 1986 году и уплачивается всеми предприятиями с оборотом более 10 000 евро на облагаемых налогом товарах и услугах.

В Португалии действуют три ставки НДС:

• Общая ставка 23% на налогооблагаемые товары и услуги
• Промежуточная ставка 13% на продукты питания и напитки, товары и услуги
• Снижение ставки на 6% на некоторые предметы первой необходимости, включая определенные продукты питания (мясо, фрукты, овощи, крупы и т. Д.), Книги, газеты, медикаменты, транспорт и проживание в гостинице.

Отдельные ставки НДС применяются на португальских островах Мадейра (22% / 12% / 5%) и Азорские острова (18% / 9% / 4%). Если у вас есть бизнес, который облагается НДС в Португалии, вам необходимо получить номер НДС.

В Португалии этот номер НДС называется NIF ( Numero de Identificacao Fiscal ) для частных лиц или NIPC ( Numero de Identificacao de Pessoa Colectiva ) для компаний. НДС подлежит уплате налоговому органу Португалии через семь дней после отчетных крайних сроков, ежеквартально или ежемесячно.

Португальские взносы на социальное обеспечение

Если вы занимаетесь индивидуальной трудовой деятельностью в Португалии, вы будете нести ответственность за взносы в систему социального обеспечения. Принимая во внимание, что взносы занятых работников пополняются за счет выплат их работодателей, работающие не по найму должны платить весь взнос самостоятельно.

Все работающие не по найму работники в Португалии, зарабатывающие более 2 573,40 евро, должны платить свои взносы через португальское социальное обеспечение ( Seguranca Social ). Общая ставка взносов для самозанятых работников в Португалии составляет 29,6%. Платежи должны производиться ежемесячно в период с 1-го по 20-е число месяца.

Социальное обеспечение для самозанятого работника:

Вы имеете право на пособие по безработице, пособие по болезни, пособие по уходу за ребенком, семейное пособие, пособие по инвалидности, пенсию по старости и пенсию по случаю потери кормильца.

Видео

5 1 оценка

Рейтинг статьи

5.00 сред. оценка (96% всего) — 2 голосов

В свободное плавание

Как можно разрешить эти страхи? Работать на фрилансе легально. Первый способ — заключить гражданско-правовой договор. Но в этом случае, вы платите 13% НДФЛ. Второй — оформить ИП. Но кроме налоговых платежей в этом случае появятся обязательные отчисления в ПФР и ФОМС. Индивидуальный предприниматель обязан совершать эти платежи независимо от его активности, даже если он не работает, до момента ликвидации. При этом еще одно «удовольствие» от оформление ИП — обязательное предоставление налоговой декларации. Да, сегодня есть множество организаций, которые предоставляют услугу заполнения налоговой декларации. Но вы уверены, что хотите тратить на это свое время и деньги?

С 1 января 2020 года появился другой способ работать вполне легально, избежав всех вышеперечисленных страхов и при этом без лишней головной боли и финансовой нагрузки —специальный налоговой режим «Налог на профессиональный доход», по которому можно зарегистрироваться самозанятым. Самозанятый уплачивает налоги единым платежом 4% с доходов, полученных от реализации товаров или услуг физлицам, и 6% — с доходов, полученных от реализации товаров или услуг ИП и юрлицам. Примечательно, что налог платится только с фактических доходов. Никаких дополнительных взносов. Это удобно, если доход от фриланса пока нестабильный, вы совмещаете работу по найму и подработки или собираетесь устроить себе затяжной отдых. Все операции происходят в мобильном приложении «Мой налог». Никаких деклараций сдавать не нужно. Также самозанятым не нужно формировать бухгалтерскую отчетность. Единственное требование — своевременно формировать чеки по оказанным услугам в приложении «Мой налог», далее программа самостоятельно сформирует отчетность и рассчитает сумму налога к уплате. Стоит отметить, что для формирования чеков самозанятым не требуется оформлять онлайн-кассу в отличие от ИП.

Стоит добавить, что в статусе самозанятого все ваши взаимодействия с заказчиками легальны и не вызовут подозрения у банков и налоговых служб.

Налоги для фрилансеров — СпросиСеть

Я предполагаю, что вы в США. Если нет, то, что я здесь говорю, неприменимо. Сожалею.

Здесь есть ряд переменных. Я занимался фрилансом, хотя это всегда было побочным эффектом «обычной» работы. Является ли фриланс вашим единственным доходом или это побочная линия? Вы создали корпорацию или компанию с ограниченной ответственностью, или вы делаете это в качестве индивидуального предпринимателя? Когда вы будете задавать вопросы «новичкам», я предполагаю, что вы не выполнили все необходимые документы для создания корпорации или LLC.

Независимо от всего вышеперечисленного, вы по-прежнему подаете налоги один раз в год, как вы привыкли.

Если вы являетесь индивидуальным предпринимателем, вы будете сообщать о доходах фрилансеров в Приложении C. (Существуют различные формы для корпораций и LLC.) Это может быть дополнением к доходу от обычной работы, или это может быть ваш единственный доход ,

На 1040 есть поле для отчета о доходе по графику C и добавления его к вашему общему доходу. Затем вы обычно рассчитываете налоги, основываясь на вашем общем доходе из всех источников: постоянная работа, фриланс, прирост капитала, что угодно.

Если доход фрилансера невелик по сравнению с вашей обычной работой, вы можете просто добавить график С в налоговую декларацию, и это уменьшит ваш возврат или добавит к вашей задолженности.

Если доход фрилансера является вашим единственным доходом или является большим по сравнению с вашей обычной работой, то вы должны делать ежеквартальные сметные выплаты. По сути, вам нужно угадать, сколько денег вы заработаете, рассчитать налог на это, а затем отправлять правительству 1/4 этой суммы каждые 3 месяца. Это та же идея, что и удержание из зарплаты с обычной работы, за исключением того, что вы удерживаете от себя. Затем в конце года вы подаете декларацию, и если ваша оценка неверна, вы должны больше денег или получите возмещение. Так что это в принципе не имеет значения, если ваша оценка немного не так. Все будет улажено, когда вы подадите декларацию. Тем не менее, вы не можете оценить слишком низко. Если ваша оценка слишком низкая, вам придется заплатить штрафы. Существует штраф, если ваши предполагаемые платежи: (а) менее 90% от вашей задолженности; и (б) как минимум на 1000 долларов меньше, чем вы должны; и с) меньше, чем вы должны были в прошлом году. ( https://www.irs.gov/bususiness/small-busoples-self-employed/estimated-taxes )

Я не знаю ни одного правила об уплате налогов с доходов, превышающих 400 долларов. В любой форме, которую я когда-либо видел, нет места, где написано «вычти первые 400 долларов». Если ваш внештатный заработок небольшой, например, если кто-то заплатил вам 50 долларов за одноразовую работу, это, вероятно, технически налогооблагаемый доход, но это никого не волнует. IRS не придет за вами, потому что вы не смогли объявить 50 долларов разных поступлений. В некоторых случаях клиенты должны выслать вам 1099, если они заплатят вам более 600 долларов, возможно, это то, о чем вы слышали. Но по закону весь ваш внештатный доход облагается налогом. Ну, я должен сказать, что прибыль от внештатной работы облагается налогом. Вы можете вычесть расходы из дохода. Но посмотрите на формы и инструкции: существует множество правил о том, что можно вычесть, когда и как. То, что вы считаете что-то бизнес-расходом, не означает, что IRS признает его бизнес-расходом.

Да, вы можете подать в электронном виде. Если вы ранее подали налоги в электронном виде, это делается точно так же. Единственное отличие состоит в том, что теперь у вас есть добавленный график С к вашим налогам и, возможно, дополнительные связанные формы. Если метод, который вы использовали для подачи налоговых деклараций в прошлом, не обрабатывает доход по графику C, вам придется приобрести другое программное обеспечение. Существует множество программных пакетов, которые поддерживают расписание C. Я годами пользуюсь H & R Block, до этого я пользовался TurboTax, я уверен, что есть и другие. Возможно, бесплатные веб-сайты не поддерживают это.

Как самозанятому платить налоги? — The Village Казахстан

По данным Министерства труда и соцзащиты, для более чем 1,3 миллионов казахстанцев неофициальные заработки являются постоянным доходом. Из них без трудового договора работают 800 тысяч человек, а 588 тысяч человек не заключают никаких соглашений. Мы поговорили с юристом Сергеем Сизинцевым и узнали, кого можно считать фрилансером и как такому специалисту правильно осуществлять деятельность.

юрист и директор юридической компании Defacto.kz

Определения «фрилансер» в законе нет. Фрилансер — это лицо, которое не состоит в трудовых отношениях с компанией, а выполняет работы по договору гражданско-правового характера. Договор может быть письменным или существовать в устной форме. Согласно этому договору, за выполненные задания (разработка сайта, написание статьи, частные уроки вокала и так далее) человек получает гонорары. При этом человек не является работником и зачастую работает из дома или в кофейне. Несмотря на то фрилансер имеет какую-то отчетность, результаты и доходы.

Работодатели часто под фрилансом прикрывают трудовые отношения, чтобы сэкономить на налогах. Иногда специалист может целый день проторчать в офисе, но при этом считаться фрилансером. Сейчас их положение приблизилось к наемным работникам настолько, что уже невозможно отличить штатника от внештатника. Работодатель при выплате гонораров должен удерживать с такого лица индивидуальный подоходный налог и пенсионные. Основание: подпункт 28 статьи № 1 Закона «О пенсионном страховании» и пункт 3 статьи № 351 Налогового кодекса.

В декабре 2018 года в закон вступила норма, согласно которому государство обязало фрилансеров заключать с заказчиками договор гражданско-правового характера, чтобы работодатель, в свою очередь, мог удерживать и перечислять соответствующие отчисления.

С момента принятия этого закона, самозанятые стали платить практически те же удержания, что и штатные работники. Раньше было как: если специалист не состоял в штате и не был оформлен официально, то у него не было возможности получать пенсионные отчисления, что затрудняло, например, получение банковского займа.

Сейчас же фрилансер может получать пенсионные, не являясь штатным специалистом. От ежемесячного оборота фрилансера работодатель удерживает 10 % за пенсионные взносы и ИПН. Ставка индивидуального подоходного налога в соответствии со статьей 320 Налогового кодекса составляет: 10 % – для всех видов доходов; 5 % – для дивидендов.

Работодатель же платит соц.отчисления и отчисления на медицинское страхование (ОСМС). Отчисления на обязательное социальное медицинское страхование составляют в этом году 2 % от зарплаты за каждого работника. Взносы на обязательное социальное медицинское страхование для индивидуальных предпринимателей установлены в размере 5 % от 1,4-кратного МРП (Размер МРП в 2020 году — 2 651 тенге). Размер социальных отчислений в 2020 году составляет для ИП 3,5 % от получаемого дохода, определяемого самостоятельно, за себя и 3,5 % от зарплаты каждого работника.

В трудовом кодексе есть категория удаленных работников, которые состоят в штате, но выполняет задания не в месте нахождения работодателя, а с использованием каких-то средств связи: компьютера, интернета. В таком случае работодатель должен вести учет времени и платить повременную или сдельную оплату сотруднику.

Многие работодатели считают, что если применить формулировку «внештатный работник», то это даст возможность не распространять на него нормы трудового законодательства: что внештатник будет бесправным, что его можно уволить или эксплуатировать нещадно сутками. На самом деле это не так. Понятие «внештатный работник» абсолютно незаконно. Специалист либо работник, либо нет. На любого работника распространяются все гарантии, предусмотренные трудовым кодексом.

Между трудовыми отношениями и договором гражданско-правового характера — очень узкая грань. Обязанность удерживать ИПН и пенсионные отчисления по договорам гражданско-правового характера вводилась постепенно. Таким образом, статус фрилансера почти сравнялся со статусом обычного работника. Юридически это статусы до сих пор разные. Работником фрилансер по-прежнему не считается и на него не распространяются трудовые гарантии вроде отпуска и «больничных».

Фрилансер должен зарегистрироваться в качестве ИП, если он будет принимать к себе на работу наемных работников или получит от частного предпринимательства годовой доход, превышающий 12-кратный минимальный размер заработной платы (в 2020 году: 42 500 * 12 = 630 000 тенге).

Фрилансеры чаще оказывают услуги для предпринимателей и юридических лиц, которые выступают в качестве налогового агента и удерживают у фрилансеров налоги у источника выплаты. В этом случае применение ЕСП (единый совокупный платеж — Прим.ред.) невозможно. Если фрилансер зарегистрирован в качестве ИП, он также не может применять ЕСП.

Плательщиками единого совокупного платежа (ЕСП) могут быть только физические лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность, которые:

не используют труд наемных работников;

оказывают услуги исключительно физическим лицам и (или) реализуют исключительно физическим лицам сельскохозяйственную продукцию личного подсобного хозяйства собственного производства, за исключением подакцизной продукции. Основание: пункт 1 статьи 774 Налогового кодекса.

Предел по размеру дохода для применения ЕСП — не более 1 175 МРП в год. Основание: пункт 2 статьи 774 Налогового кодекса.

ЕСП включает в себя подлежащие уплате суммы индивидуального подоходного налога и социальных платежей. Сумма ЕСП за один месяц составляет:

1 МРП в городах республиканского и областного значения, а также в столице;

0,5 МРП в других населенных пунктах.

Основание: статья 775 Налогового кодекса.

Как платить налоги в качестве фрилансера

• Если вы зарабатываете 400 долларов США в качестве фрилансера от одного работодателя, вы должны включить этот доход в свою годовую налоговую декларацию.
• Наем налогового бухгалтера поможет вашему бизнесу сэкономить сотни долларов.
• Понимание того, на какие налоговые вычеты вы имеете право, является ключом к экономии денег и избежанию налоговых проверок.
• Эта статья предназначена для фрилансеров и независимых подрядчиков, которые хотят понять свои налоговые обязанности.

Ведение собственного бизнеса фрилансера дает большую свободу. Приятно устанавливать свои собственные часы работы, быть самим себе боссом, выбирать собственных клиентов и решать, какие проекты вы хотите реализовать или передать. Фактически, согласно опросу Freelancing in America 2019 года, около 57 миллионов человек — или 35% рабочей силы США — выполняют внештатную работу, будь то временная ситуация, подработка или долгосрочная карьера.

Однако фриланс сопряжен с определенными трудностями: от переговоров о справедливой цене за свой труд до беспокойства о том, где будет ваша следующая работа, и даже если она вообще появится.

Одна область, о которой многие фрилансеры не особо задумываются, — это уплата налогов. Новые фрилансеры, особенно те, кто до недавнего времени работал в компании по традиционному принципу, привыкли к тому, что работодатель автоматически вычитает из их зарплаты. Тем не менее, самозанятые лица несут ответственность за выполнение своих налоговых обязательств и выяснение того, что они должны и когда им нужно платить их самостоятельно.

Для фрилансеров и независимых подрядчиков налоговое время не один раз в год — оно всегда на горизонте.Эти советы налоговых экспертов помогут вам подготовиться к налоговому сезону и его будущему.

1. Основные сведения о налогах на внештатных сотрудников.

Как фрилансер, вы можете иметь исключительно отточенные навыки в своей отрасли, но это не значит, что вы знаете разницу между FICA и IRA. Итак, давайте начнем с обзора некоторых основ налогообложения применительно к фрилансерам.

«Все владельцы бизнеса, будь то фрилансеры или крупные генеральные директора, должны иметь базовое понимание бухгалтерского учета и налогов, чтобы они могли заставить свои деньги работать на них», — сказала Алексис Кристина, главный бухгалтер и основатель Advance Accounting.

Что такое налог на самозанятость?

Если вы зарабатываете 400 долларов или более в год в качестве фрилансера от любого отдельного работодателя, Налоговая служба считает вас самозанятым и требует, чтобы вы подали налоговую декларацию как владелец бизнеса. В дополнение к стандартным подоходным налогам, основанным на вашей налоговой категории и статусе регистрации, вы несете ответственность за уплату налога на самозанятость в размере 15,3%, который представляет собой налоги на социальное обеспечение и медицинскую помощь, которые вы обычно платите, а также половину, обычно покрываемую. от традиционного работодателя.

«Некоторые новые индивидуальные предприниматели и предприниматели шокированы, когда им приходится платить налог на самозанятость», — сказала Элли Томпсон, генеральный директор Money Therapy. «Когда вы работаете в корпорации, такие налоги, как« Медикэр »и налог на социальное обеспечение, уже вычитаются из вашей зарплаты. Как предприниматель, вы должны отчитываться по ним самостоятельно».

Какие формы вам нужно заполнить?

Вместо одной формы W-2, которую вы будете получать ежегодно как традиционный сотрудник, фрилансеры получают форму 1099-MISC от каждого клиента, который платит вам 600 долларов или больше.Вы указываете свой доход 1099-MISC в приложении C к вашей налоговой декларации.

Когда нужно платить налоги внештатным сотрудникам?

Фрилансеры, которые ожидают своей задолженности по налогам на сумму 1000 долларов или более, также обязаны платить расчетные налоги ежеквартально, поскольку их доход не удерживается работодателями в течение года. Форма 1040-ES IRS может помочь вам оценить размер вашей налоговой задолженности за квартал, и важно, чтобы эти платежи были как можно ближе к реальным цифрам. Если вы недоплачиваете квартальные налоги, вы должны будете выплатить IRS оставшуюся сумму, когда вы подадите годовую налоговую декларацию до 15 апреля.Если вы слишком недоплачиваете квартальные налоги, вам, возможно, придется заплатить дополнительный штраф.

Кроме того, фрилансерам, возможно, придется платить подоходный налог штата, а также местные налоги. [Заинтересованы в онлайн-налоговом программном обеспечении для вашего бизнеса? Ознакомьтесь с нашими лучшими подборками и отзывами.]

2. Знайте структуру своего бизнеса.

Какой тип структуры ваш бизнес? ООО? S-корп? C-корп? Единоличное владение? «Юридическая структура вашего бизнеса не только влияет на ваши личные активы, но и определяет размер вашей налоговой задолженности», — сказал Томпсон.

Фрилансеры обычно подают налоги как индивидуальные предприниматели, что означает, что они подают форму Приложения C, которая интегрируется с их личной налоговой декларацией.

«Как только они достигнут точки, когда они зарабатывают тысячи чистой прибыли, они могут захотеть подать документы в качестве S-корпорации», — сказала Кристина. «Статус S-corp более сложен, но может предлагать некоторые налоговые льготы».

«Индивидуальный предприниматель — отличный вариант, но ваши личные активы могут оказаться под угрозой, если на вас подадут в суд», — добавил Томпсон. «Корпорация намного сложнее и требует дополнительных сборов за установку, но она защищает ваши индивидуальные активы.«

Фрилансеры, которые создают корпорацию или ООО, будут платить налог по безработице, федеральные налоги и налоги штата, а также половину налога FICA, но они могут защитить часть своих денег от налога на самозанятость.

» Однако, IRS посмотрит, сколько будет, — сказал Ромео Рази, бухгалтер и владелец Taxed Right. — Это несколько сложно и непросто. И совет о том, сколько зависит от профессии, нанимают ли они суб-фрилансеров, их доход и т. Д., И должен определяться на индивидуальной основе.»

3. Подумайте о найме специалиста по налогам.

Бухгалтер или бухгалтер, знакомый с налогами на внештатных сотрудников, может стать вашим лучшим другом в момент уплаты налогов. Если ваш доход и статус регистрации не сильно меняются из года в год, вы можете иметь возможность самостоятельно платить налоги, но финансовое положение большинства людей часто меняется. По мере усложнения налоговой декларации вам может потребоваться помощь.

«Подача налоговой отчетности означает отслеживание всех ваших квитанций и ведомостей и понимание того, что все это значит означает «, — сказал Джош Зиммельман, владелец Westwood Tax & Consulting.

«Каждая транзакция имеет значение, и если у вас какой-то беспорядок, тогда вам лучше заплатить кому-нибудь другому, чтобы он разобрался за вас».

Кроме того, IRS постоянно обновляет свое налоговое законодательство. Возможно, вам понадобится помощь в понимании того, как эти изменения повлияют на вас.

4. Узнайте, как рассчитывать квартальные налоги.

Фрилансеры, которые ожидают своей задолженности по налогам на сумму не менее 1000 долларов, должны платить расчетные налоги ежеквартально. Обратитесь к налоговой декларации за предыдущий год, чтобы определить, сколько вы должны платить ежеквартально.Если это ваш первый год работы фрилансером, возможно, вы не сможете точно оценить свои налоговые платежи. Если вы допустили просчет — недоплачивая или переплачивая предполагаемые налоги, — IRS внесет исправление в вашу годовую налоговую декларацию. Вам будет предложено оплатить недостающие налоги или выписать налоговую декларацию на любую излишне уплаченную сумму.

«IRS хочет видеть, что вы заплатили 90% своих налогов или эквивалент 100% прошлогоднего налогового счета к декабрю», — сказал Уэйд Шлоссер, генеральный директор и основатель Solvable.«В противном случае вам придется заплатить предполагаемый налоговый штраф».

Ориентировочные даты уплаты налогов на 2021 год: 15 апреля, 15 июня, 15 сентября и 15 января 2022 года. По словам Шлоссера, если вы не заплатите расчетные квартальные налоги, вы не получите счет или уведомление. от IRS, но вам придется заплатить штраф при подаче налоговой декларации. IRS предоставляет такие инструменты, как рабочий лист 1040-ES, которые помогут вам приблизительно оценить ваш общий годовой доход и рассчитать предполагаемые налоговые платежи.

Если вы женатый фрилансер, вы можете попросить вашего супруга увеличить удерживаемые налоги, чтобы оплатить ваш налоговый счет, указал Шлоссер.

«Самое важное — поговорить с налоговым специалистом до конца года», — сказал он. «Это очень важно для того, чтобы собрать ваших уток в ряд и принять стратегические решения о вычетах, удержаниях, ежеквартальных платежах и даже инвестициях, которые могут помочь уменьшить вашу общую налоговую задолженность».

5. Думайте ежедневно, а не ежеквартально.

Налоговые специалисты советуют самозанятым работникам ежедневно уделять внимание налоговой информации, включая обновление доходов и расходов по мере их поступления.Когда вы следите за своими финансами, ваши записи становятся более точными, и вы не будете в панике метаться за неделю до встречи с бухгалтером.

Фрилансеры могут использовать QuickBooks или различные бухгалтерские приложения, чтобы делать все, от отслеживания расходов до сканирования квитанций.

«Я думаю, что самая важная вещь, которую нужно понять фрилансерам, — это то, что даже несмотря на то, что они работают на фрилансе — что, как правило, имеет коннотацию, что это всего лишь побочная работа — для IRS это все еще бизнес, поэтому ведение точных и подробных записей является ключевым «, — сказала Кристина.«Это не только поможет фрилансерам понять, насколько хорошо работает их бизнес, но и упростит подачу налоговой декларации».

6. Заявите о доходах от вашего бизнеса.

Фрилансеры должны получить форму 1099-MISC до 31 января от любой компании, которая заплатила им более 600 долларов за только что завершившийся налоговый год. Однако независимо от того, получите ли вы 1099 или нет, вы обязаны сообщать обо всех своих доходах, включая любые денежные выплаты.

«Если вы когда-либо проходили аудит, вам нужно будет учитывать незарегистрированный или заниженный доход», — сказал Шлоссер.«Фрилансерам также следует сопоставить свои бухгалтерские документы с числами в форме 1099. Компании иногда допускают ошибки, и вы не хотите оказаться на крючке, уплачивая налоги с доходов, которые вы не заработали или не получили».

Даже если вы не можете позволить себе платить налоги, важно подавать точно и вовремя. Если у вас хорошая репутация, вы можете воспользоваться программами налогоплательщиков IRS, которые дадут вам больше времени для оплаты.

«Специалист по налоговой задолженности может помочь вам согласовать план платежей с IRS, но только в том случае, если ваша налоговая документация актуальна», — сказал Шлоссер.

7. Будьте готовы к налоговым дням.

Чарльз Корселло-младший, лицензированный агент и соучредитель TaxDebtHelp.com, рекомендует иметь кредитную карту только для бизнеса и создать специальный сберегательный счет, чтобы откладывать определенный процент от каждой зарплаты для налоговых платежей.

«Таким образом, фрилансеру будет проще подготовить налоговую декларацию, помогая определить прибыль или убыток», — сказал он. «Это также упрощает классификацию расходов при использовании финансового программного обеспечения.«

Сколько вам следует отложить? Финансовые специалисты советуют откладывать около 30% вашего общего дохода на уплату налогов.

» На самом деле, вы, вероятно, захотите удержать около 35%, если у вас высокий доход и вы живете в штате с высоким налогообложением «, — добавил Корселло.

8. Прежде чем подавать налоговую декларацию, изучите свои отчисления.

Многие фрилансеры оставляют на столе ценные налоговые вычеты и льготы каждый апрель, потому что они не уверены, что они могут вычесть, а какие нет. Фактически, 35% фрилансеров испытывают трудности с пониманием и уплатой налогов, а 73% вообще не удерживают никаких расходов, согласно отчету Xero.Специалист по налогам может помочь вам определить налоговые вычеты и скидки и посоветовать, как снизить ваши налоговые счета.

«Лучше всего поговорить с налоговым бухгалтером, специализирующимся на 1099 подрядчиках, потому что они могут помочь вам найти вычеты, о которых вы не знали, что поможет вам уменьшить ваши налоговые счета и избежать налоговой задолженности», — сказал Шлоссер.

Обычно фрилансеры вычитают:

• Домашний офис
• Транспортные расходы
• Путевые расходы
• Счета за Интернет и телефон
• Медицинское страхование
• Канцелярские товары
• Аппаратное и программное обеспечение
• Рекламные материалы
• Юридические или профессиональные услуги
• Работа по найму
• Лицензии и налоги
• Деловые обеды

Например, если вы работаете из дома в качестве фрилансера, вы можете воспользоваться вычетом из домашнего офиса.Это позволяет вам списывать расходы, начиная от коммунальных услуг и заканчивая арендной платой за помещение в вашем доме, которое служит вашим основным офисом. Однако эта зона должна использоваться исключительно для деловых целей, поэтому, если у вас есть семейная комната, которая служит вашим рабочим местом, когда дети ходят в школу, она не соответствует критериям для этого вычета. Однако, если вы находитесь на грани открытия офиса дома или аренды внешнего пространства, знайте, что есть некоторые налоговые льготы с домашними офисами.

«Домашний офис имеет преимущество, поскольку в ту минуту, когда [фрилансеры] выходят из дома, мили становятся вычитаемыми бизнес-милями», — сказала CPA Гейл Розен.«Если у вас есть [внешний] офис, проезд до офиса не подлежит вычету».

Авто расходы — еще один распространенный налоговый вычет для фрилансеров. Однако Розен предлагает вести подробный учет ваших фактических расходов, чтобы вы могли сравнить стандартную норму пробега и фактические расходы на транспортное средство, чтобы увидеть, какой из них дает вам лучший налоговый вычет.

«После того, как вы выберете один из этих методов для вычета расходов на автомобиль, есть ограничения на переход на другой метод», — сказала она.

Страхование здоровья — еще одна область, которую следует учитывать, по словам Пола Джейкобса, сертифицированного специалиста по финансовому планированию, зарегистрированного агента и главного инвестиционного директора Palisades Hudson Financial Group.

«В то время как большинство сотрудников не могут вычитать медицинские расходы, включая страховые взносы, из-за столь высокого налогового порога, самозанятые предприниматели могут рассматривать страховые взносы как коммерческие расходы и использовать их для компенсации дохода», — сказал он.

«Медицинская и стоматологическая страховка может быть вычтена, если у вашего супруга нет спонсируемого работодателем плана медицинского страхования, в котором вы имеете право участвовать», — сказал Корселло.Он указал, что если у вашего бизнеса убытки, вы также не можете вычесть расходы на медицинское страхование.

Дополнительные расходы, которые вы можете вычесть, включают расходы на образование и сертификацию, рекламу и маркетинг, канцелярские товары, компьютерное оборудование, программное обеспечение и плату за веб-хостинг.

9. Признайте, что вы не можете вычесть все.

«С другой стороны, некоторые налогоплательщики рискуют подвергнуться проверке, пытаясь списать фиктивные расходы», — сказал Зиммельман.«Чтобы он мог быть вычитаемым, он должен быть обычным и необходимым для ведения вашего бизнеса».

Что это значит?

«Подумайте о парикмахере и агенте по недвижимости», — сказала Кристина. «У парикмахера могут быть такие расходы, как шампунь — совершенно обычные и необходимые. Однако, если агент по недвижимости пытается списать шампунь, это не сработает». Это должны быть обычные расходы в вашей отрасли, чтобы они не облагались налогом.

Другими расходами, которые часто вызывают вопросы, являются расходы на развлечения, деловые обеды (хотя обычно покрывается 50% их стоимости) и личные сотовые телефоны.

«Личные расходы никогда не вычитаются из налогооблагаемой базы, а личные сотовые телефоны создают очень серую зону», — сказала Кристина. «Если вы хотите списать свой мобильный телефон, приобретите второй телефон специально для бизнеса».

Розен отметил, что многие фрилансеры предполагают, что они могут вычесть все свои затраты при открытии нового бизнеса, но это невозможно сделать, пока они не сделают первую продажу. Даже в этом случае расходы вычитаются за 15 лет, но вы можете вычесть первые 5000 долларов расходов в первый год.

«Вам следует тщательно оценить, хотите ли вы удержать начальные затраты или списать первые 5000 долларов в первый год работы», — сказал Розен. «Это зависит от того, в каком году вы ожидаете оказаться в более высокой налоговой категории».

10. Как фрилансер, не ожидайте возврата налогов.

Нет человека, который не любит получать возврат налогов. Однако, как фрилансеру, вам нужно привыкнуть к мысли, что вы вряд ли его увидите. Если у вас есть работодатель, ваши налоги автоматически удерживаются из вашей зарплаты, и вы можете получить возмещение, если вы переплатили государству в течение года.Это менее вероятно, если вы работаете не по найму, поскольку именно вы отправляете деньги, которые должны.

По словам Рази, фрилансеры получают возмещение только при двух обстоятельствах: они переплатили свои квартальные расчетные налоговые платежи или заработали так мало денег за год, что имеют право на возврат заработанного дохода (EIC).

«В целом, большинство фрилансеров, которые зарабатывают приличную сумму в год, не имеют права на налоговый кредит EIC», — сказал Рази.

11. Расставьте приоритеты при планировании выхода на пенсию.

Для многих фрилансеров планирование выхода на пенсию не является главным приоритетом, поскольку они сосредоточены на повседневных обязанностях по развитию своего бизнеса и привлечению новых клиентов. Они также могут чувствовать, что у них мало вариантов, поскольку как индивидуальные предприниматели они не могут использовать пенсионные счета, спонсируемые работодателем.

«Одно из самых больших заблуждений фрилансеров о пенсионных планах состоит в том, что они слишком дороги, — сказал Курт Росси, президент и советник по благосостоянию Independent Wealth Management.«Пенсионный план часто дает значительные чистые выгоды после уплаты налогов».

Для самозанятого человека или владельца бизнеса, у которого нет сотрудников, кроме супруга, индивидуальный план 401 (k) может быть хорошим вариантом, предлагает Росси. План позволяет делать те же взносы, что и традиционный план распределения прибыли 401 (k), до 56 000 долларов (62 000 долларов для лиц старше 50 лет) или 100% от заработанного дохода, в зависимости от того, что меньше. Деньги отсрочены по налогам до вывода.

Упрощенная пенсионная программа для сотрудников Планы IRA — еще один способ сэкономить на пенсии.SEP IRA позволяет вам вносить до 25% вашей чистой прибыли или 56 000 долларов США, в зависимости от того, что меньше.

Традиционные индивидуальные пенсионные накопления и IRA Рота — одни из самых простых способов начать откладывать сбережения на пенсию в качестве фрилансера. Они идеально подходят для тех, кто только начинает работать, экономит менее 6000 долларов в год или хочет получить 401 (k) с предыдущей работы. Вывод на пенсию не облагается налогом.

По словам Росси, независимо от того, какой вариант инвестирования вы выберете, самое важное — это выбрать план и начать работу.

«Поскольку пособия по социальному обеспечению не удовлетворяют потребности пенсионеров в доходах, фрилансеры должны принимать меры, чтобы обеспечить себе пенсию», — сказал он. «Хорошая новость в том, что есть много вариантов пенсионного планирования, которые они могут использовать, чтобы спрятать средства на будущее, а также снизить значительные налоговые обязательства».

Дополнительная информация предоставлена ​​Шоном Пиком и Сью Маркетт Поремба. Некоторые интервью с источниками были проведены для предыдущей версии этой статьи.

Налоговый центр для индивидуальных предпринимателей | Налоговая служба

Кто является самозанятым?

Как правило, вы занимаетесь индивидуальной трудовой деятельностью, если к вам относится любое из перечисленных ниже условий.

К началу

Каковы мои налоговые обязательства как самозанятые?

Как частное лицо, работающее не по найму, как правило, вы должны подавать годовую декларацию и ежеквартально платить расчетный налог.

Частные предприниматели, как правило, должны платить налог на самозанятость (налог SE), а также подоходный налог.Налог SE — это налог на социальное обеспечение и медицинскую помощь, в первую очередь, для физических лиц, которые работают на себя. Это похоже на налоги на социальное обеспечение и медицинскую помощь, удерживаемые из заработной платы большинства наемных работников. Как правило, всякий раз, когда используется формулировка «налог на самозанятость», она относится только к налогам на социальное обеспечение и медицинскую помощь, а не к любому другому налогу (например, подоходному налогу).

Прежде чем вы сможете определить, подлежите ли вы налогу на самозанятость и подоходному налогу, вы должны рассчитать вашу чистую прибыль или чистый убыток от вашего бизнеса.Вы делаете это, вычитая свои коммерческие расходы из своего коммерческого дохода. Если ваши расходы меньше вашего дохода, разница составляет чистую прибыль и становится частью вашего дохода на странице 1 формы 1040 или 1040-SR. Если ваши расходы превышают ваш доход, разница составляет чистый убыток. Обычно вы можете вычесть убыток из валового дохода на странице 1 формы 1040 или 1040-SR. Но в некоторых ситуациях ваши потери ограничены. См. Паб. 334, Руководство по налогообложению малого бизнеса (для лиц, использующих Таблицу C) для получения дополнительной информации.

Вы должны подать налоговую декларацию, если ваш чистый доход от самозанятости составил 400 долларов США или более. Если ваш чистый доход от самозанятости был менее 400 долларов США, вам все равно необходимо подать налоговую декларацию, если вы соответствуете любым другим требованиям к подаче документов, перечисленным в инструкциях PDF по формам 1040 и 1040-SR.

К началу

Как мне производить ежеквартальные платежи?

Расчетный налог — это метод, используемый для уплаты налогов на социальное обеспечение и медицинское обслуживание, а также подоходного налога, поскольку у вас нет работодателя, удерживающего эти налоги за вас.Форма 1040-ES «Расчетный налог для физических лиц в формате PDF» используется для расчета этих налогов. Форма 1040-ES содержит рабочий лист, аналогичный форме 1040 или 1040-SR. Для заполнения формы 1040-ES вам потребуется годовая налоговая декларация за предыдущий год.

Используйте таблицу в форме 1040-ES «Расчетный налог для физических лиц», чтобы узнать, требуется ли вам подавать квартальную расчетную налоговую декларацию.

Форма

1040-ES также содержит пустые ваучеры, которые вы можете использовать при отправке расчетных налоговых платежей по почте или можете производить платежи с помощью электронной системы федеральных налоговых платежей (EFTPS).Если это ваш первый год самостоятельной занятости, вам нужно будет оценить сумму дохода, которую вы ожидаете получить за год. Если вы оценили свой доход слишком высоко, просто заполните еще один лист формы 1040-ES, чтобы изменить расчетный налог на следующий квартал. Если вы оценили свой доход слишком низко, снова заполните еще один рабочий лист формы 1040-ES, чтобы пересчитать предполагаемые налоги на следующий квартал.

См. Страницу «Расчетные налоги» для получения дополнительной информации. На странице «Налог на самозанятость» можно найти дополнительную информацию о налогах на социальное обеспечение и медицинское обслуживание.

К началу

Как мне подать годовой отчет?

Чтобы подать годовую налоговую декларацию, вам нужно будет использовать Таблицу C PDF, чтобы сообщить о своих доходах или убытках от бизнеса, которым вы управляли, или профессии, которой вы занимались в качестве индивидуального предпринимателя. Приложение C Инструкции PDF может оказаться полезным при заполнении этой формы.

Чтобы сообщить о налогах на социальное обеспечение и медицинскую помощь, вы должны заполнить Schedule SE (форма 1040 или 1040-SR), PDF-файл о налоге на самозанятость. Используйте доход или убыток, рассчитанные по Приложению C, для расчета суммы налогов на социальное обеспечение и Medicare, которые вы должны были уплатить в течение года.PDF-файл с инструкциями для Schedule SE может оказаться полезным при заполнении формы.

К началу

Должен ли я подавать информационный бюллетень?

Если вы производили или получали платеж как малый бизнес или самозанятый (физическое лицо), от вас, скорее всего, потребуется подать информационную декларацию в IRS.

К началу

Бизнес-структуры

Начиная бизнес, вы должны решить, какую форму хозяйственного общества создать. Форма вашей деятельности определяет, какую форму налоговой декларации вы должны подавать.Наиболее распространенными формами бизнеса являются индивидуальное предпринимательство, партнерство, корпорация и S-корпорация. Общество с ограниченной ответственностью (ООО) — это относительно новая бизнес-структура, разрешенная государственным законодательством. Посетите страницу «Бизнес-структуры», чтобы узнать больше о каждом типе сущности и о том, какие формы следует хранить.

К началу

Вычет из домашнего офиса

Если вы используете часть своего дома для бизнеса, вы можете вычесть расходы на использование дома в коммерческих целях. Вычет домашнего офиса доступен для домовладельцев и арендаторов и применяется ко всем типам домов.

К началу

Бизнес супружеских пар — Что такое квалифицированное совместное предприятие?

Семейное положение семейных пар
Требования по налогу на трудоустройство для семейных работников могут отличаться от тех, которые применяются к другим работникам. На этой странице мы указываем на некоторые вопросы, которые следует учитывать при ведении бизнеса семейных пар.

Выборы для супружеских пар Некорпоративный бизнес
Для налоговых лет, начинающихся после 31 декабря 2006 г., Закон 2007 года о налоге на малый бизнес и возможности работы (Публичный закон 110-28) предусматривает, что «совместное предприятие, отвечающее требованиям», единственными членами которого являются пары, подающие совместную декларацию, могут решить не рассматриваться как партнерство для целей федерального налогообложения.

К началу

Рассмотрение налогового специалиста

Советы по выбору составителя налоговой декларации

К началу

Налоги на малый бизнес: виртуальный семинар состоит из девяти интерактивных уроков, призванных помочь новым владельцам малого бизнеса изучить свои налоговые права и обязанности. Видеопортал IRS содержит видео- и аудиопрезентации по темам, интересующим малый бизнес, физических лиц и налоговых специалистов.

К началу

Минимум фрилансеров, который должен заработать для подачи налоговой декларации

Как вы думаете, какой минимум вам нужно заработать, чтобы подать налоговую декларацию в 2020 году?

4000 долларов? 8000? 15000 долларов?

Вот таблица федеральных требований к подаче заявок:

Означает ли это, что если я фрилансер и холост, мне не нужно подавать заявление, если мой валовой доход меньше 12 200 долларов? Нет.

Если вы фрилансер, минимум, который вам нужно подать налоговую декларацию, не соответствует ни одному из вышеперечисленных. Сумма, которую нужно заработать и подать налоговую декларацию, составляет 400 долларов. да. Это не опечатка. Это 400 долларов.

Для ясности, это не относится к группе людей, которые называют себя фрилансерами и которым платят по системе W-2. Это верно для фрилансеров, которым платят за всю сумму, которую они зарабатывают, не удерживают никаких налогов и имеют или должны декларировать свой доход на 1099.

Почему число 400 долларов? Хотя вы можете не платить подоходный налог, как фрилансер, вы должны платить налоги на самозанятость в дополнение к обычным подоходным налогам. Налоги на самозанятость начинаются, если вы зарабатываете 400 долларов и более. Следовательно, вы должны подать налоговую декларацию, если ваш валовой доход составляет 400 долларов США или более.

Если у вас есть деловые расходы, которые следует учитывать, не ожидайте, что IRS узнает об этом. Вы должны подать Приложение C или Приложение C-EZ, в котором указаны ваши расходы. Таким образом может получиться так, что вы не должны платить налоги за самозанятость.

Например, вы заработали 5600 долларов в качестве фрилансера, но у вас были 5300 долларов расходов. Ваша чистая сумма 300 долларов. В результате у вас не будет никаких налогов, ни подоходного налога, ни налога на самозанятость. Однако вы должны подать декларацию, потому что вы собрали 400 долларов или больше. Если вы этого не сделаете, вы вполне можете получить письмо от IRS со счетом и просьбой объяснить, почему вы не должны быть должны эти деньги. Я считаю, что лучше подать декларацию и избегать переписки.

Если вы заработали 5600 долларов и у вас 4600 долларов расходов, ваша чистая сумма составит 1000 долларов.У вас не будет подоходного налога, но вы должны будете платить налог на самозанятость и вам придется подавать налоговую декларацию.

фрилансеров, вот как делать налоги

Это вторая из серии статей об управлении своими финансами в качестве фрилансера. Прочтите часть 1 о бюджетировании для фрилансеров, часть 3 о том, как фрилансерам следует экономить, погашать долги, выходить на пенсию и тратить деньги, и часть 4, о способах защиты и структурирования вашего бизнеса.

Жизнь фрилансера достойна зависти: без будильника, без поездок на работу, без деловой одежды, это серия дней, в течение которых никто не отвечает ни на что, кроме собственных прихотей, перемежающихся только послеобеденным сном или, по случаю требует дневных танцевальных перерывов.

Ну, кроме одного: налогов.

Фрилансеры отказываются от всей тяжелой работы на полную ставку в обмен на одну уступку: мы должны сами платить налоги. И это непросто.

Если вы фрилансер, и особенно если вы новичок в игре, ничто так не ослабляет чувство собственного босса, как крупный счет от Налоговой службы.

«Я вижу много людей, которые так взволнованы, они работали фрилансером свой первый год, они выжили, а затем у них есть налоговый счет в размере 5000 долларов, и теперь они задолжали налоги», — говорит София Бера, сертифицированный специалист по финансовому планированию и основатель Gen Y Планирование.

Подоходный налог (Фото: Алан Кливер)

Вот как можно пользоваться всеми преимуществами внештатной жизни, не упуская налогов, убивающих ваш ажиотаж.

1. Работа с налоговым специалистом.

Фрилансеры всегда должны работать с бухгалтером, — говорит Бера. Она рекомендует искать того, кто специализируется на фрилансерах или владельцах малого бизнеса.

Да, хороший бухгалтер может стоить дорого. Но это вложение также может сэкономить вам деньги, время и головные боли.

Шана Бикель, сертифицированный бухгалтер из Сарасоты, Флорида, специализирующаяся на владельцах малого бизнеса, рассказывает историю клиента, который пришел к ней во время аудита после того, как использовал TurboTax для подачи документов. Переделывая свою налоговую декларацию, она увидела, что он взял вычет на расходы на образование в размере до 250 долларов, которые учителя берут, если покупают принадлежности для своего класса. Но он был личным тренером. Когда она спросила его, что это за вывод, он сказал: «Да, я покупаю много материалов, с помощью которых обучаю своих клиентов.Я сказал: «Вы понимали, что взяли на себя расходы учителей K-12?» И он ответил: «Нет, я просто ответила на вопрос, как TurboTax представил это», — говорит она. Хотя это правда, что он платил за учебные материалы из своего кармана, «только CPA поймет, что это такое — что если вы не учитель, эта строка должна быть пустой», — говорит Бикель.

Вот почему она рекомендует фрилансерам не использовать TurboTax или налоговые службы, такие как
Блок H&R
. «Люди могут это делать», — говорит она. «Однако это на ваш страх и риск.Если вы не знаете и не понимаете налоговое законодательство и то, как должны выглядеть ваши налоговые декларации, после того, как вы введете свою информацию и просто принимаете ее такой, какая она есть, без подтверждения, вы ее подписываете, поэтому несет ответственность за то, что вы подаете ».

Кроме того, профессионал, особенно тот, кто специализируется на уплате налогов для самозанятых, может знать способы сэкономить деньги на налогах в своей профессии, которые не могут быть у программного обеспечения или коммерческого составителя.

2. Знайте, что вам нужно заплатить и сколько.

Получите базовое представление о том, какие налоги вам нужно платить, чтобы не оставаться в неведении.

Теперь, когда вы обрели независимость, вы несете ответственность за уплату налога на самозанятость, который состоит из налогов на социальное обеспечение и медицинскую помощь, и за 2013 и 2014 годы он составляет 7,65%. При работе на полную ставку эта сумма автоматически вычиталась из вашей зарплаты. Но теперь, когда вы также являетесь вашим собственным работодателем, вы также должны заплатить долю, которую платил ваш работодатель, что составляет дополнительные 7.65%, всего 15,3%. (Хорошая новость: вы можете вычесть часть работодателя.)

Плюс, вы должны платить налог на самозанятость своему штату. Кроме того, если вы живете в городе с высокой налоговой ставкой, например в Нью-Йорке, вам также следует учитывать это. Бикель говорит, что все это часто становится шоком для людей, которые часто не откладывают достаточно.

Если у вас еще нет бухгалтера и вы не знаете, сколько отложить, начните с 30%. Хотя фактическая сумма, которую вам необходимо выделить на налоги, может быть больше или меньше, это поможет вам ориентироваться в поисках бухгалтера.Бикель говорит, что факторы, которые могут увеличить этот процент, включают проживание в штате с высокими налогами на прибыль, например Нью-Йорк, отсутствие брака, отсутствие вычетов и высокий доход. Если вы попадаете в какую-либо из этих групп, вы можете отложить 40% на всякий случай. С другой стороны, ваши налоги могут составлять менее 30% вашего дохода, если вы владеете домом, состоите в браке, имеете детей, берете на себя большие деловые расходы, испытываете другие связанные с доходом убытки, такие как потери капитала, или учитываете свои вычеты по статьям.

3.Ежеквартально платить предполагаемые налоги

Проконсультируйтесь со своим бухгалтером, чтобы спрогнозировать, какими могут быть ваши налоги на год в зависимости от вашего прогнозируемого дохода. «Если вы прибыльны, то есть, если у вас чистый доход от самозанятости более 400 долларов, вы хотите начать платить ежеквартально, потому что, если вы этого не сделаете, при подаче налоговой декларации на вас может быть наложен штраф. , — говорит Бикель. «IRS требует денег в течение года… как если бы вы работали на работодателя».

Вы не хотите приближать эту цифру.«Если вы не разбираетесь в налогах, вы, вероятно, будете далеко», — говорит она.

4. Убедитесь, что ваш налоговый инспектор понимает, как вы ведете свой бизнес.

Только тот, кто разбирается в тонкостях вашего бизнеса, может помочь вам получить все вычеты и кредиты, которых вы заслуживаете. Итак, когда вы впервые встречаетесь со своим бухгалтером, объясните, каковы ваши рабочие дни — что вы делаете, что покупаете и как эти действия и покупки связаны с вашей работой. Например, по ее словам, люди в большинстве профессий могут считать обеды в ресторане бизнес-расходами только тогда, когда они развлекают клиентов, и тогда только половина расходов будет соответствовать требованиям.Однако, если вы пишете отзывы о ресторанах, то питание в ресторанах — это расходы, которые вы можете списать, даже если вы не едите с клиентом, и можно взять полную сумму, поскольку она подпадает под исследование. Бухгалтер, который не знаком с тем, как вы ведете свой бизнес, может дать вам только половину вычета, который вы можете принять.

5. Знайте, на какие расходы можно списать.

IRS утверждает, что вы можете вычесть бизнес-расходы, которые являются «обычными и необходимыми» в вашей отрасли.То есть, будут ли такие расходы у кого-то из вашей отрасли? «Например, модели должны поддерживать свою внешность, потому что их бизнес — это то, как они выглядят. Таким образом, у них могут быть расходы, связанные с косметикой, которые могут не летать, если вы строитель », — говорит Бикель.

Ваш бухгалтер должен объяснить вам, какие расходы вы сможете списать, или вы также можете найти информацию через профессиональные ассоциации.

6.Следите за своими квитанциями, желательно в цифровом виде.

Существует множество способов отслеживать свои расходы, от программного обеспечения до ноутбука, но Бикель говорит, что в первую очередь вам следует выбрать метод, который работает для вас. Тем не менее, она рекомендует перейти на цифровые технологии. «Если вы получите квитанцию ​​в
Starbucks
или что-то в этом роде, — говорит Бикель, — просто удивительно, как быстро тускнеют чернила и чек становится нечитаемым ». Не самая лучшая защита при аудите.

Если вы технически подкованы и хотите использовать разные финансовые счета, воспользуйтесь такими сервисами, как GoDaddy Bookkeeping и Wave, которые являются бесплатными, или Quickbooks от Intuit или Xero, которые позволяют сканировать квитанции и прикреплять их. к самому расходу.

Я не пробовал ни одну из этих услуг, но использую систему мешанины, с помощью которой я помещаю фотографии / отсканированные копии бумажных квитанций в Evernote, храню квитанции по электронной почте и помечаю их чем-то вроде «налоги 2014 года». Затем я регулярно заношу эти элементы в электронную таблицу, в которой есть несколько вкладок для каждой категории применимых расходов. Я отмечаю поставщика, сумму, обоснование того, что это коммерческие расходы, если не очевидно, дату и место нахождения квитанции (например, электронная почта или Evenote). Ничего особенного, но у меня это работает.

7. Отправьте расчетные налоговые платежи за квартал.

Если у вас есть бухгалтер и вы являетесь индивидуальным предпринимателем, вы можете воспользоваться одним из двух способов: Первый вариант — попросить его или ее оценить, какие ваши квартальные налоговые платежи должны основываться на вашей налоговой декларации за предыдущий год, и дать вам ваучеры и суммы для подачи в определенные даты. (Или вы можете зарегистрироваться в электронной системе федеральных налоговых платежей IRS, чтобы платежи автоматически снимались с вашего счета.Второй вариант, который, вероятно, дороже, но принесет меньше сюрпризов в следующем году, — это попросить его или ее проверять ваши доходы и расходы каждый квартал, чтобы ваш платеж был более точным. Не нужно беспокоиться о том, чтобы с точностью до пенни. «Пока вы платите 100% от того, что вы заплатили в прошлом году или 90% от того, что вы должны в этом году, вам не будет наложен штраф», — говорит Бикель.

Тем не менее, особенно хорошо, если ваш бухгалтер проанализирует ваши расходы и доходы за квартал, если ваши доходы или расходы сильно отличаются от того, что вы изначально планировали.

Что бы вы ни делали, помните, что «ежеквартально» — это не совсем квартал. Даты оплаты:

• 15 апреля для доходов, полученных с 1 января по 31 марта
• 15 июня для доходов, полученных с 1 апреля по 31 мая
• 15 сентября для доходов, полученных с 1 июня по 31 августа, и
• 15 января для доходов, полученных с 1 сентября по 31 декабря.

Итак, платеж от 15 июня покрывает доход всего за два месяца, а платеж за январь — за четыре, но ожидается, что вы будете платить такую ​​же сумму каждый квартал.

8. Если у вас есть подработка с W-2…

Многие фрилансеры зарабатывают на жизнь смешанной работой, одна или несколько из которых могут иметь W-2. Если это ваша ситуация, вы можете избежать уплаты ориентировочных налогов, просто увеличив размер удержания на вашей работе (-ях) W-2. Например, если вы обычно требуете 2 или 1 в своем W-4, уменьшите его до 1 или 0, чтобы из вашей зарплаты было вычтено больше налогов, что делает ненужными квартальные платежи.

9.Если вы не можете платить налоги…

Не заблуждайтесь, думая, что если вы не можете заплатить полную сумму, вам не следует подавать заявление. Вы обязательно должны подать заявление вовремя и заплатить столько, сколько сможете, чтобы ограничить штрафы и пени. Затем позвоните в IRS, чтобы обсудить ваши варианты. Вы можете получить продление или даже отказаться от некоторых штрафов. Наиболее распространенное решение этого сценария — подписаться на план онлайн-платежей IRS.

10. Если у вас есть задолженность по налогам…

Во-первых, не расстраивайтесь.Я был там. «Люди пугаются», — говорит Бикель. «Что касается сложных процентов и штрафов, это могут быть начисления на начисления, но узнайте, как они их рассчитывают». Часто, если вы не подали декларацию, IRS просто делает оценки, которые могут быть неверными.

Если вы еще не подавали декларацию, сделайте это сейчас. Многие думают, что срок давности по неуплаченным налогам их спасет, но он начинается только после того, как вы подадите заявку, поэтому отказ от нее вам не поможет.

Если вы являетесь физическим лицом и задолжали 50 000 долларов США или меньше по индивидуальному подоходному налогу, штрафам и процентам вместе, или, если ваша компания должна 25 000 долларов или меньше по налогу на заработную плату, вы можете претендовать на План онлайн-платежей с низкими процентными ставками.

Если вы должны десятки тысяч долларов, Бикель говорит, что IRS может вести переговоры, но вы захотите, чтобы ваш налоговый специалист помогал вам в заключении сделки.

Другие статьи из серии внештатных сотрудников включают:

• Фрилансеры, вот как распланировать свои деньги
• Фрилансеры, вот как сэкономить, выплатить долги, уйти на пенсию и разориться
• Фрилансеры, вот как защитить и структурировать свой бизнес
• Фрилансеры, вот как установить ваши ставки
• Фрилансеры, вот как вести переговоры о повышении ставок с клиентами
• Фрилансеры, вот как защитить свои личные активы от ответственности
• Фрилансеры, вот как защитить активы вашего бизнеса от ответственности
• От штатного к внештатному: как сделать рывок
• Как фрилансер управляет своим временем, деньгами, списком дел и отчаянием
• 50 лучших городов для фрилансеров
• Фрилансеры, вот почему вам нужно племя, чтобы добиться успеха

Сколько вы должны заплатить налоги как фрилансер?

Самостоятельная работа предполагает уникальные налоговые обязанности, включая составление бюджета по налогам, которые вы должны будете выплатить налоговой службе (IRS) в конце года.

Если у вас нет работодателя, удерживающего ваши налоги из вашей зарплаты, вы должны нести ответственность за расчет своего налогового бремени в течение года и откладывать достаточно денег для покрытия ваших платежей.

Может быть сложно подсчитать, сколько вы собираетесь платить в виде налогов, особенно если вы только начали заниматься фрилансом или не уверены, сколько вы будете зарабатывать. Узнайте больше о том, какие налоги вы должны как фрилансер и как составлять бюджет для квартальных налоговых платежей.

Когда платить ориентировочные налоги

Когда у вас удерживаются налоги из зарплаты, IRS получает эти платежи через регулярные промежутки времени в течение года. Ожидается, что вы будете делать то же самое, что и фрилансер, уплачивая расчетные налоги. Это ежеквартальные налоговые платежи, которые вы отправляете в IRS каждые три месяца.

Вы должны платить ориентировочные налоги в течение года, если вы получаете доход внештатного сотрудника и ожидаете, что задолженность по уплате налогов составляет 1000 долларов или более. Эти платежи должны быть налогом, который вы должны уплатить за свой доход за только что произошедший квартал.

В большинстве штатов также требуется подавать ориентировочные налоги. Когда эти платежи подлежат оплате и сколько вам нужно будет отложить, зависит от штата, в котором вы живете. В зависимости от того, где вы живете и получаете доход, вам, возможно, придется заплатить ориентировочные налоги более чем в одном штате.

Расчетные налоговые платежи подлежат оплате к определенным срокам. Расчетные налоги за год обычно подлежат оплате:

• 15 апреля текущего года
• 15 июня текущего года
• 15 сентября текущего года
• 15 января следующего года

IRS перенесла дату подачи налоговой декларации для физических лиц с 15 апреля 2021 года до 17 мая 2021 года, что дало вам чуть больше месяца для подачи налоговой декларации за 2020 год.Однако ваша расчетная сумма налогов все еще подлежит уплате 15 апреля. Этот срок не изменился.

Вы можете оплатить ориентировочные налоги онлайн или по почте.

В зависимости от вашего дохода и налога, который вы задолжали за предыдущий год, IRS может наложить дополнительные налоговые штрафы, если вы не платите квартальные налоги вовремя или если вы не платите достаточную сумму предполагаемых налогов. Однако даже если вы недоплатили предполагаемые налоги, вам, скорее всего, не придется платить налоговые штрафы, если:

• Ваши предполагаемые налоговые платежи равны 100% вашего налогового бремени в предыдущем году
• Вы оплатили не менее 90% налогового счета за текущий год
• Ваша задолженность по налогам составляет менее 1000 долларов после вычета налоговых вычетов и кредитов

Помните, что уплата ориентировочных квартальных налогов не освобождает вас от необходимости подавать налоговую декларацию до 15 апреля следующего года.Вы все равно должны подавать налоговые декларации в федеральный, штатный и местный налог. После того, как вы подсчитаете, сколько вы заплатили в виде ориентировочных налогов, вы сможете определить, имеете ли вы все еще задолженность по дополнительным налогам или имеете право на возврат налога.

Расчет налоговых платежей для фрилансеров

Когда вы фрилансер, вы не просто обязаны платить подоходный налог. Вы также должны платить налог на самозанятость.

Налог на самозанятость — это ваши налоги FICA — налоги на Medicare и Social Security, которые ваш работодатель обычно удерживает из вашей зарплаты в дополнение к подоходному налогу.Когда вы работаете, вы платите половину, а ваш работодатель обязан платить вторую половину.

Когда вы работаете не по найму, вы считаются и своим собственным работодателем, и своим собственным работником. Это означает, что вы должны оплатить весь счет самостоятельно. Налог на самозанятость составляет 15,3% от первых 142 800 долларов дохода, которые вы получаете, плюс 2,9% от всего, что вы заработаете сверх этого порога.

Часть налога на самозанятость, взимаемая с работодателя, вычитается как коммерческие расходы.

Поскольку фрилансеры должны вносить в бюджет как подоходный налог, так и налоги FICA, вам следует запланировать зарезервировать 25-30% вашего налогооблагаемого дохода фрилансера для уплаты как ежеквартальных налогов, так и любых дополнительных налогов, которые вы должны при подаче налоговой декларации в апреле.

Вы можете использовать форму IRS 1040-ES для расчета предполагаемых налоговых платежей.

Оценка налогооблагаемого дохода

Вам не нужно откладывать 20-30% от всех вашего дохода, потому что у вас есть расходы, связанные с ведением вашего внештатного бизнеса. Вы заполните график C во время налогообложения, что позволит вам вычесть свои коммерческие расходы из общего дохода внештатных сотрудников, чтобы получить налогооблагаемый доход.

Следите за своими вычитаемыми расходами в течение года, например:

• Канцелярские товары
• Путевые расходы
• Пробег в служебных целях
• Обслуживание домашнего офиса

Если вы проработали фрилансером несколько лет, вы должны иметь представление о своих коммерческих расходах и соответственно корректировать предполагаемые налоговые платежи.

Если это ваш первый год работы фрилансером, вы можете прикинуть, сколько вам следует вычесть. Обычно безопаснее оценивать низко, чем высоко, чтобы избежать значительных дополнительных налогов в апреле.

После того, как вы вычтите эти расходы из ожидаемого дохода, вы сможете оценить процент своего дохода, который вам необходимо отложить для ежеквартальных налоговых платежей.

Всегда сохраняйте квитанции о вычитаемых коммерческих расходах. Вам нужно будет доказать эти расходы, если вы когда-либо будете проходить аудит.

Составление налогового бюджета

Чтобы платить налоги в качестве фрилансера, вам необходимо регулярно откладывать деньги как на ежеквартальные платежи, так и на любые дополнительные налоги, которые вы должны при подаче заявления в апреле. Есть несколько способов сделать это.

Откладывайте деньги, когда вам платят

Вместо того, чтобы пытаться угадать, сколько вы собираетесь заработать, или пытаться найти деньги, необходимые для оплаты налогового счета, вы можете решить, какой процент от своего дохода вы собираетесь платить в виде расчетных налогов.Затем откладывайте эту сумму из каждого платежа, который вы получаете как фрилансер.

Самый простой способ сделать это — создать сберегательный счет, который вы зарезервировали для уплаты налогов. Свяжите этот сберегательный счет с текущим счетом, на который вы вносите свой внештатный доход, а затем автоматически переводите часть этих денег на сберегательный счет каждый раз, когда делаете депозит.

По сути, это план с накоплением средств, который хорошо работает при несоответствующем доходе и реалиях вашего повседневного бюджета.

Выплата в конце месяца

В зависимости от частоты, с которой поступают платежи, может быть головной болью не забывать переводить часть каждого полученного платежа. Альтернативный метод может заключаться в том, чтобы подсчитать, сколько денег вы заработали в прошлом месяце, а затем отложить 25–30% из них, прежде чем вы начнете оплачивать счета в следующем месяце.

Эта тактика предполагает, что вы уже откладываете часть своего дохода, а ваша учетная запись не пуста или не опустеет при переводе налоговых денег.Если вы тратите все, что поступает на ваш счет, отложите деньги на налоги, прежде чем начнете оплачивать счета.

Оцените свой доход

Вы также можете оценить, сколько, по вашему мнению, вы заработаете за весь год в начале года, затем вычислите 25–30% от этого и разделите на четыре в будущем. Это сумма, которую вы будете переводить в IRS каждый квартал.

Эта тактика хорошо работает, если вы несколько лет работаете на фрилансе. Вы можете просмотреть формы 1099-MISC, которые вы получили в прошлом году, а затем использовать их, чтобы оценить, сколько вы заработаете в следующем году.

Например, если вы оцениваете, что после вычета коммерческих расходов вы получите 60 000 долларов дохода фрилансера, вы можете запланировать выплату 25% от этой суммы, или 15 000 долларов. Это означает, что вам нужно будет откладывать 3 750 долларов в квартал на расчетные налоги.

Досрочная уплата налогов

Имейте в виду, что вам не нужно ждать квартальной расчетной даты уплаты налогов, чтобы заплатить налоги в качестве фрилансера. Вы просто не можете выйти за рамки этих дат, не подвергаясь штрафу.

Доход внештатного сотрудника часто бывает непостоянным, поэтому может быть полезно платить ориентировочные налоги, когда вы знаете, что у вас есть деньги, а не дожидаться окончания квартальных сроков. Если у вас особенно высокий доход в течение одного месяца, платите налоги раньше срока.

Например, если следующий крайний срок уплаты налогов — 15 сентября, но вы получили несколько платежей в августе и не ожидаете их в сентябре, уплатите налоги за третий квартал в августе. В противном случае вы рискуете потратить деньги, которые должны были откладывать на налоги.

Выплачивая налоги раньше, вы точно знаете, сколько вам придется потратить на оставшуюся часть августа и сентября.

Налоги для фрилансеров: руководство по подаче дополнительной информации

Раскрытие информации рекламодателя

Многие или все продукты, представленные здесь, предоставлены нашими партнерами, которые компенсируют нам. Это может повлиять на то, о каких продуктах мы пишем, где и как они появляются на странице. Однако это не влияет на наши оценки.Наше мнение — наше собственное.

Примечание: В рамках постоянной реакции правительства на COVID-19 недавнее законодательство предусматривает пособия по безработице, чрезвычайные фонды, снятие средств с пенсионных счетов, а также ссуды и льготы для самозанятых, в том числе «гигантов». Узнайте больше о том, что доступно здесь. Вы также можете прочитать наше руководство по COVID-19, в котором есть ответы о проверках стимулов, облегчении долгового бремени, изменении политики в отношении поездок и управлении своими финансами.

Подработка или работа на полную ставку собственным боссом может многое изменить в вашей жизни, в том числе и налоги.Если в прошлом году вы выполняли внештатную или независимую контрактную работу, вот руководство, которое поможет вам разобраться в некоторых основных задачах управления вашими налогами.

Как это работает: Ваши клиенты могут отправить вам форму 1099-MISC, показывающую, сколько они заплатили вам в течение года. Эти формы понадобятся вам, чтобы подвести итоги и сообщить о доходах от дополнительной работы.

Основные задействованные формы: 1099-MISC (Как это работает.)

Что это означает: «Если они получат 1099-MISC с заполненным графом 7, который представляет собой компенсацию неработающим, это де-факто доход от самозанятости», — говорит Мика Фрейм, сертифицированный бухгалтер из Роанока, Вирджиния.Если вы получили 1099, не засовывайте его в ящик — тот, кто отправил его вам, также отправил копию в IRS, поэтому не рекомендуется оставлять эту информацию в налоговой декларации. Кроме того, если вы работали на клиента, который не прислал вам 1099, вам, вероятно, все равно нужно сообщить там о заработанных деньгах. О доходе, даже если он выплачивается наличными, обычно следует указывать, если только закон не освобождает его от этого.

Как это работает: Налоги в США являются распределительной системой.Когда вы зарабатываете деньги, даже на побочной работе, IRS хочет получить свою долю как можно скорее. Вот почему работодатели удерживают налоги с зарплаты сотрудников. Но поскольку вы не являетесь сотрудником, вам может потребоваться произвести расчетные налоговые платежи в течение года.

Основные задействованные формы: Форма 1040-ES, W-4

Что это означает: Примерно раз в квартал вам может потребоваться оценить ваши налоговые обязательства и заплатить IRS. (Как это работает.) Ожидание крайнего срока подачи налоговой декларации, чтобы сделать все сразу, может означать уплату штрафов и процентов.

Если у вас есть партнер с постоянной работой, и вы подаете документы совместно, возможно, вам удастся избежать ежеквартальных хлопот. «Как правило, мы рекомендуем вам получить оценку ваших общих налоговых обязательств из всех источников дохода, а затем просто увеличить удержание с работы. Таким образом, он автоматизирует это для вас, и вам не нужно предпринимать эти действительно сознательные усилия каждый квартал », — говорит Фраим.

Как это работает: Вам, вероятно, потребуется подать Приложение C.Здесь индивидуальные предприниматели могут сообщить о своих коммерческих доходах и расходах.

Основные задействованные формы: Приложение C

Что это означает: Во время налоговых сборов большая часть вашей работы по сбору записей и вычислению цифр будет связана с заполнением этой формы. В результате вам, возможно, придется потратить больше средств на продвинутое программное обеспечение для налоговой отчетности или на составителей налоговых деклараций.

»БОЛЬШЕ: Узнайте, как получить идентификационный номер работодателя (EIN)

Как это работает: Вообще говоря, расходы, связанные с ведением бизнеса, могут не облагаться налогом.(Как это работает.) Публикация IRS 535 устанавливает многие правила. Кроме того, из-за недавних изменений в налоговом законодательстве вы можете иметь право на новый вычет в размере до 20% от вашего побочного дохода.

Основные задействованные формы: Форма 1040

Что это означает: Вы можете получить более низкий налоговый счет. Если ваш общий налогооблагаемый доход ниже 157 500 долларов США для лиц, подавших одиночную декларацию, или 315 000 долларов США для лиц, подавших совместную декларацию, у вас больше шансов получить налоговую льготу. Люди сверх лимита могут получить частичный перерыв, но правила усложняются.«Я бы сказал, что 90% людей могут рассчитывать на вычет 20%», — говорит Фраим. Не стесняйтесь обращаться к квалифицированному налоговому профи за советом.

Как это работает: Возможно, вам придется заплатить налог на самозанятость.

Основные задействованные формы: Приложение SE

IRS облагает ваш чистый доход 12,4% налогом на социальное обеспечение и 2,9% налогом по программе Medicare. Обычно этот счет делят сотрудники и их работодатели. Но самозанятые люди платят все.(В 2019 году только первые 132 900 долларов дохода подлежат части социального обеспечения.) Дополнительный налог в размере 0,9% по программе Medicare также может применяться, если ваш чистый доход от самозанятости превышает 200 000 долларов, если вы подает заявление на одного человека, или 250 000 долларов, если вы: повторная подача совместно.

Что это означает: Чтобы рассчитать размер вашей задолженности, вам может потребоваться добавить Schedule SE в ваши задачи для подачи налоговой декларации. (Как это работает.).

Как это работает: Работа в одиночку обычно означает прощание с пенсионными планами, спонсируемыми работодателем, но кто сказал, что вы не можете начать свой собственный? Solo 401 (k) s и индивидуальные пенсионные счета упрощенной системы пенсионного обеспечения сотрудников (известные как индивидуальные пенсионные счета SEP) предлагают способы получить дополнительный доход и при этом создать «гнездышко», а взносы могут не облагаться налогом.

Основные задействованные формы: 1040, Приложение C

Что это означает: «Это уменьшает боль от того, сколько вам придется выложить правительству, если вы финансируете свой собственный пенсионный счет», — говорит Фраим.

Как это работает: Налоги — это сложно, и они могут быть еще сложнее, когда у вас есть побочная работа. Есть дополнительные формы для заполнения, а также множество правил о том, как правильно сообщать о своем доходе, и еще больше правил о том, как управлять своими расходами.Наем кого-нибудь для уплаты налогов может быть хорошим шагом, но если вы уверены в налогах, вы можете сэкономить деньги, делая это самостоятельно.

Основные задействованные формы: Посмотрите наши подборки лучшего налогового программного обеспечения, включая пакеты для самозанятых. У нас также есть список вопросов, которые вы должны задать потенциальному составителю налоговой декларации.

Что это означает: Если налоговые формы, попадающие в ваш почтовый ящик, вам совершенно незнакомы, отнесите их составителю-человеку. И если вам нужны рекомендации и помощь в налоговом планировании, а не просто ввод данных и расчет счетов, возможно, лучше посетить специалиста по составлению налоговой декларации.Но убедитесь, что у подготовителя есть PTIN, он зарегистрирован в данной местности, имеет действующую квалификацию, может справиться с рабочей нагрузкой, связанной с подготовкой вашего отчета, и может представлять вас перед IRS, если что-то пойдет не так.

Узнайте, что еще вы можете сделать для своего бизнеса

РЕКЛАМА

Работать с CFP проще, чем когда-либо прежде

Facet Wealth, отмеченная наградами служба финансового планирования нового поколения, подберет для вас специалиста CFP®, чтобы вы могли получить надежные и качественные финансовые консультации, которые вам нужны.

Заполните форму ниже, и NerdWallet поделится вашей информацией с Facet
Богатство, чтобы они могли связаться с вами.

×

Возбуждаться!
Вы делаете шаг навстречу своему финансовому будущему.

Перейти к Facet Wealth

Вас направляет на веб-сайт Facet Wealth, INC. («Facet Wealth») NerdWallet, Inc., адвокат Facet Wealth («Солиситор»). Адвокат, направивший вас на эту веб-страницу, получит компенсацию от Facet Wealth, если вы вступите в консультативные отношения или в платную подписку на консультационные услуги.Компенсация солиситору может составлять до 1500 долларов. С вас не будут взиматься какие-либо сборы или какие-либо дополнительные расходы за то, что Адвокат направит вас в Facet Wealth. Адвокат может продвигать и / или может рекламировать услуги инвестиционного консультанта Facet Wealth и может предлагать независимый анализ и обзоры услуг Facet Wealth. Facet Wealth и солиситор не находятся в общей собственности или иным образом не связаны между собой. Дополнительная информация о Facet Wealth содержится в форме ADV, часть 2A, доступной здесь.

КОНЕЦ РЕКЛАМЫ

Об авторе

Тина Орем

Тина Орем — специалист NerdWallet по налогам. Ее работы появлялись в различных местных и национальных изданиях.
Подробнее

налогов для фрилансеров — 5 вещей, которые вы должны знать

Я пишу о деньгах, чтобы заработать себе на жизнь. Можно подумать, что один этот факт защитит меня от некоторых, если не всех, сюрпризов, связанных с уплатой налогов.Но, увы, переход от наемного работника к наемному работнику, а затем и к самозанятому, работающему полный рабочий день, сопровождался некоторыми трудностями.

Некоторые были добровольными. Некоторым не хватало знаний о налоговой системе. А некоторые были основаны на плохих советах. По правде говоря, налоги для независимых подрядчиков никогда не бывает легким делом, когда вы только начинаете.

Чтобы помочь вам избежать некоторых из совершенных мной ошибок, вот пять основных вещей, которые я хотел бы знать об уплате налогов, когда только начал работать фрилансером.

1. Не все пришлют вам 1099-MISC

Когда вы работаете в качестве фрилансера, ушли в прошлое простые дни получения единой формы W-2 и подачи налоговой декларации.

В то время, когда я выходил на рынок внештатной работы, я знал, что буду ожидать от своих клиентов множества форм 1099-MISC. Я понял, что в каждой из этих форм указывается сумма дохода, полученного мной от каждого конкретного плательщика.

Я не знал, что ваш клиент не обязан отправлять 1099-MISC, если вы заработали менее 600 долларов.И, конечно, были времена, когда я зарабатывал менее 600 долларов на одном клиенте. Однако, когда вы работаете на фрилансе, вам все равно придется указывать доход при подаче налоговой декларации, даже если вы не получили форму 1099.

Я помню, как провел свой первый год в ожидании получения всех моих форм 1099-MISC, думая, что они мне нужны, прежде чем я смогу подать налоговую декларацию. Когда я приблизился к крайнему сроку подачи документов, я понял, что некоторые из них никогда не поступят. К счастью, я хорошо поработал, отслеживая весь свой доход, поэтому я мог точно указать его в своей налоговой декларации без всех форм.

2. Кроме городского налога

Обычный совет для фрилансеров — откладывать 30 процентов от каждой зарплаты на налоги. В целом, этот совет ориентирован на уплату федерального налога (включая социальное обеспечение и бесплатную медицинскую помощь), налога штата и налога на самозанятость.

Но, к сожалению, это было не все, что мне пришлось заплатить. Я живу в Нью-Йорке, поэтому я не только плачу высокий налог штата, но и получаю городские налоговые счета. По этой причине я увеличил свои сбережения до 40 процентов от каждой зарплаты, чтобы учесть дополнительные налоги.Все деньги, которые у меня оставались помимо чрезвычайного фонда, были вложены в SEP-IRA для выхода на пенсию.

3. Положите деньги в SEP-IRA

Моя карьера началась в традиционной рабочей силе, где у меня был доступ к 401 (k). Я старательно пополнял этот счет каждой зарплатой. Кроме того, я удвоил свои пенсионные сбережения, вложив деньги в Roth IRA.

Я начал работать фрилансером, работая полный рабочий день, поэтому моя стратегия пенсионных накоплений не изменилась в первый год.Тем не менее, я быстро понял, насколько SEP-IRA было лучше для моего внештатного дохода. И это стало еще яснее, когда я начал работать на себя полный рабочий день.

SEP-IRA имеют значительно более высокие лимиты взносов по сравнению с 5 500 долларами, разрешенными для IRA Roth. Я мог бы отложить меньшую из 25 процентов моей компенсации или 54 000 долларов (TY 2017).

Прямо сейчас я не собираюсь зарабатывать более 200 000 долларов в год (пока) . Однако 25 процентов моей компенсации по-прежнему намного больше, чем 5 500 долларов.

4. Уплата налогового штрафа не обязательна

В первый год, когда мне нужно было платить квартальные ориентировочные налоги, я решил не обращать на это внимания, пока не подал годовой отчет о своей работе на полную ставку. Однако я всегда откладывал часть своего внештатного дохода для учета этих налогов плюс ожидаемый штраф за неуплату ежеквартально.

Верно, я знал, что мне придется заплатить штраф, и все еще игнорировал подачу квартальной сметы налогов.

Эта стратегия отчасти возникла из-за того, что другая подруга, работающая не по найму, рассказала мне, что ей все это доставляет хлопоты.Она сказала, что уплата штрафа была гораздо менее болезненной, чем время, потраченное на выяснение того, сколько она должна ежеквартально. Я согласился с этим менталитетом и оправдался: «Мое время стоит больше, и я просто заплачу штраф».

К счастью, пенальти не был болезненным. Но это только потому, что в то время я все еще платил налоги на своей постоянной работе. Но на самом деле это не самый разумный предлог. Оглядываясь назад, я могу посоветовать вам найти время, чтобы рассчитать свои доходы и расходы, а также налоговые вычеты и платить налоги ежеквартально, если вы ожидаете, что задолженность превышает 1000 долларов.